儋州市强制隔离戒毒所

2025年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度单位决算公开表 2

第三部分  2025年度单位决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 3

三、支出决算情况说明 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 5

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 6

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 6

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 6

十、预算绩效情况说明 6

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 6

十二、其他重要事项情况说明 7

第四部分  名词解释 8

第一部分  基本情况

一、单位职责

 儋州市强制隔离戒毒所主要职能是：负责管理戒毒所监区戒毒学员工作；防范和打击吸食毒品行为，保障强戒学员合法的权益和权利，保障监所安全稳定。

二、机构设置

本单位为公安局二级预算单位，无下属独立核算单位。未设置独立内设科室，实行岗位分工管理，设置综合内勤、戒毒管教、安全巡控、医务康复、后勤保障等岗位，承担日常戒治管理、安全值守、文书财务及后勤保障工作。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计251.43万元，支出总计251.43万元，与2024年度333.22万元相比，收入、支出总计各减少81.79万元，下降24.55%。主要原因：项目数量减少和总体预算减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入251.43万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2024年度决算数一致。

年初结转结余0万元，与2024年度决算数一致。

（二）支出总计主要构成

本年支出251.43万元。

结结余分配0万元，与2024年度决算数一致。

年末结转结余0万元，与2024年度决算数一致。

二、收入决算情况说明

本年收入251.43万元，其中：财政拨款收入251.43万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出251.43万元，其中：基本支出208.63万元，占82.98%；项目支出42.8万元，占17.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入251.43万元，支出251.43万元。与2024年度333.22万元相比，财政拨款收入减少81.79万元，下降24.55%，主要原因：项目数量减少和总体预算减少。

财政拨款年初结转结余0万元，与2024年度决算数一致。财政拨款年末结转结余0万元，与2024年度决算数一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出251.43万元，占本年支出合计的100%。与2024年度333.22万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少81.79万元，下降24.55%，主要原因是项目数量减少和总体预算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出251.43万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出198.8万元，占79.07%；社会保障和就业（类）支出21.72万元，占8.64%；卫生健康（类）支出19.6万元，占7.80%；住房保障（类）支出11.32万元，占4.50%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为251.43万元，支出决算为251.43万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

（1）公共安全（类）公安（款）行政运行（项）2024年预算数为147.08万元，决算数147.08万元；决算数与预算数基本持平。

（2） 公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）2025年预算数为42.8万元，决算数42.8万元；决算数和预算数基本持平。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为12.64万元，决算数12.64万元；决算数和预算数基本持平。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2025年预算数为7.97万元，决算数7.97万元；决算数和预算数基本持平。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2025年预算数为1.1万元，决算数1.1万元；基本持平。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为4.74万元，决算数4.74万元；基本持平。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2025年预算数为14.86万元，决算数14.86万元；基本持平。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为11.32万元，决算数11.32万元；基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出208.63万元，其中：人员经费188.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、其他工资福利支出、住房公积金、提租补贴等。公用经费20.06万元，主要包括：办公费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）2025年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2023年度0万元持平。

（二）2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2023年度2023年度0万元持平。

（三）2025年度财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明（无）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（无）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目15个，共涉及资金251.43万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（无）

（三）部门评价结果（无）

（四）财政评价结果（无）

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

2025年，我单位严格遵照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的工作要求，深入贯彻厉行节约、反对浪费工作部署，从严规范经费管理，严控一般性、非刚性、非重点支出，持续优化财政支出结构，盘活存量财政资金，提升财政资源配置效率和资金使用效益，全力保障核心履职重点工作落地落实。

本年度我单位坚持“有保有压、提质增效”支出原则，大力压减公务接待、会议培训、差旅办公等一般性开支，杜绝铺张浪费和资金闲置低效使用问题，常态化推进节约型机关建设。在严控非重点支出的基础上，精准统筹财政资金，聚焦主责主业倾斜保障重点领域、重点项目资金需求，切实将有限财政资金用在刀刃上，各项重点支出均按规定列支于对应支出科目，资金使用合规规范、精准高效。

从支出功能分类来看，我单位本年度重点领域财政拨款支出占比最高、规模最大，核心保障履职重点工作开展。其中公共安全支出科目2025年度决算数为198.8万元，占财政拨款支出总额的79.07%。该部分资金主要用于行政运行和一般行政管理事务工作，有力支撑单位年度重点任务落地、公共服务效能升级，切实发挥财政资金兜底保障、赋能发展的关键作用，实现厉行节约与履职增效双向统筹、有机统一。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市强制隔离戒毒所机关运行经费20.06万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），与2024年度21.56万元相比减少1.5万元，原因主要是：厉行节约，减少支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市强制隔离戒毒所无政府采购，支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年度12月31日，本部门共有车辆1辆。本部门占用房屋面积29748.51平方米，其中：办公用房8577平方米，业务用房19671.51平方米，其他（不含构筑物）1500平方米。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）