儋州市第一中学2025年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2025年度部门决算公开表3

第三部分 2025年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明12

十二、其他重要事项情况说明13

第四部分 名词解释14

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，以及其他各项方针、政策。

(二)坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平。

(三)加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质。

(四)组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划。 

(五)组织领导招生、学生的入学和毕业鉴定工作。

(六)组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定，以及退休、离休等工作。

（七）组织领导做好行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

(八)贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

（九）完成上级领导机关布置的其他任务。

二、机构设置

内设党委办、行政办、教务室、德育室、教研室、总务室、财务室、体卫中心、电教中心、艺术中心、工会、团委、膳食科、宣传策划中心、招生办、课程资源开发中心、生涯规划中心、集团发展部。

第二部分 2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2025年度部门决算情况说明

1. 收入支出总体情况说明

2025年度收入总计12,531.58万元，支出总计12,531.58万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加789.36万元，增长6.7%。主要原因：一是基本支出增加比较大；二是项目支出增加比较大，如增加高中竞赛部教学楼建设工程项目、变压器建设项目、解决支付企业利息资金项目等。

（一）收入总计主要构成本年收入12,421.4万元。

使用非财政拨款结余2.81万元，较2024年度决算数减少6.81万元，主要原因是2025年度收到的非财政拨款项目经费没有2024年度的多，项目经费支出率也比2024年度的高。

年初结转结余107.37万元，主要是校园足球培养项目及老食堂维修改造及厨房设备购置资金项目未使用完形成，较2024年度决算数减少26.31万元，下降19.7%，主要原因是校园足球培养项目年初结转结余较2024年度减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出12,346.53万元。

结余分配0.05万元，主要是学生食堂专户利息，可以用于学生食堂的各项支出，较2024年度决算数增加0.05万元，增长100%，主要原因是2024年度没有食堂专户。

年末结转结余185万元，主要是高中竞赛部教学楼建设工程项目、变压器建设项目有剩余，较2024年度决算数增加47.67万元，增长34.7%，主要原因是项目剩余的款项比2024年度的多。

1. 收入决算情况说明

本年收入12,421.4万元，其中：财政拨款收入11,958.18万元，占96.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入314.62万元，占2.5%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入148.59万元，占1.2%。

三、支出决算情况说明

本年支出12,346.53万元，其中：基本支出8,081.83万元，占65.5%；项目支出4,264.7万元，占34.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入11,958.18万元，支出11,958.18万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加839.52万元，增长7.6%，主要原因：一是基本支出增加316.77万元；二是项目支出增加522.75万元。支出增加839.52万元，增长7.6%，主要原因：一是基本支出增加316.77万元；二是项目支出增加522.75万元。

财政拨款年初结转结余8.69万元，主要是历年以来形成的结转结余，较2024年度决算数减少29.96万元，下降77.5%，主要原因是2025年度基建户的银行余额29.96万元上缴财政。

财政拨款年末结转结余8.69万元，主要是历年以来形成的结转结余，较2024年度决算数减少29.96万元，下降77.5%，主要原因是2025年度基建户的银行余额29.96万元上缴财政。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出11,958.18万元，占本年支出合计的95.4%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加839.52万元，增长7.6%，主要原因是基本支出增加316.7万元和项目支出增加522.8万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出11,958.18万元，主要用于以下方面：教育（类）支出9,258.28万元，占77.4%；社会保障和就业（类）支出1,251.15万元，占10.5%；卫生健康类）支出886.35万元，占7.4%；住房保障（类）支出562.4万元，占4.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10,411.28万元，支出决算为11,958.18万元，完成年初预算的114.9%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为42.49万元，支出决算为172.02万元，完成年初预算的404.8%。决算数大于预算数的主要原因是预算调剂使用了城乡义务教育生均公用经费、中小学生研学旅行奖补经费、校园足球培养项目等项目支出。

2.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为7,825.2万元，支出决算为9,005.7万元，完成年初预算的115.1%。决算数大于预算数的主要原因是预算调剂使用了工资奖金津补贴、人才开发专项资金、人才引进与师资队伍建设、高中竞赛部教学楼建设工程项目、变压器建设项目、解决支付企业利息资金等项目支出。

3.教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算80.56万元，完成年初预算的66.1%。决算数大于预算数的主要原因是预算调剂了考试考务管理及学校体育卫生艺术与国防教育项目支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）

年初预算为690.67万元，支出决算为690.69万元，完成年初预算的100%。决算数基本等于预算数。                                                       

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为345.34万元，支出决算为534.49万元，完成年初预算的154.8%。决算数大于预算数的主要原因是补缴2022年行政事业单位1-5月职业年金。

6.社会保障和就业(类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.52万元，预算外支出。决算数大于预算数的主要原因增加2024年度1名在职教师死亡抚恤金。

7.社会保障和就业(类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为8.5万元，支出决算为7.45万元，完成年初预算的87.6%。决算数小于预算数的主要原因是社保养老金有提高，所以遗属供养人员的供养补助减少。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为317.37万元，支出决算为244.3万元，完成年初预算的77%。决算数小于预算数的主要原因是实际缴费比例降低。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为610.49万元，支出决算为642.05万元，完成年初预算105.2%。决算数大于预算数的主要原因是12月公务员医疗补助追加。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）

年初预算为571.23万元，支出决算为562.4万元，完成年初预算的98.5%。决算数小于预算数的主要原因12月住房公积金追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出8,079.02万元，其中：人员经费7,934.18万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费144.84万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年度相比，“三公”经费支出持平。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4156.24万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映高中教育生均公用经费、教育合作与交流等29个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

其中教育合作与交流项目绩效自评表：（作为附件附后）

教育合作与交流项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.98分。全年预算数为1833万元，执行数为1830.1万元，完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是设定的绩效指标均以达到目标；二是年度目标因教学活动开展次数足，所以内涵提升项目经费没有使用完，教育集团化办学经费没有使用完。发现的主要问题及原因：一是没有对内涵提升项目经费的使用合理安排造成经费有剩余；二是没有对教育集团化办学经费的使用合理安排造成经费有剩余。下一步改进措施：一是对资金的使用要尽量详细规划；二是在资金使用过程中要紧密跟进，尽量规范使用完毕。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。我校2025年坚持“保工资、保运转、保基本民生、保教育教学”底线，严控差旅、接待、培训、会议、宣传、非急需维修等非刚性开支，办公耗材实行限额领用，水电实行分区分时管控，校内活动不搞铺张布置。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教职工工资福利与社保缴费、日常教学运行、维修改造等重点支出，体现在“205教育支出”“208社会保障和就业支出”“210卫生健康支出”“2210201住房公积金”等有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出（类）普通教育（款） 方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的比重较高。高中教育（项），2025年度决算数为9005.7万元，占财政拨款支出总额的75.3%。该部分支出主要用于以下方面：一是教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资及社会保障缴费等人员经费支出；二是学校日常教学运行、实验耗材、水电及物业管理等公用经费支出；三是教学楼及校园维修改造项目、教学设备购置等方面，保障学校年度重点任务顺利实施。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市第一中学机关运行经费0万元，比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市第一中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积83462.77平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育（类）普通教育（款）初中教育（项），反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

教育（类）普通教育（款）高中教育（项），反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项），反映除了上述项目以外其他用于普通教育方面的支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

社会保障和就业(类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项），反映按规定用于烈士、牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；

社会保障和就业(类）抚恤（款）其他优抚支出（项），反映除“死亡抚恤”、“伤残抚恤”、“在乡复员、退伍军人生活补助”、“优抚事业单位支出”等明确项目之外的其他优抚方面的支出；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；

住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项），反映行政单位、事业单位（含参公管理） 按照国家统一规定，为职工缴纳的住房公积金支出。

附件：教育合作与交流项目绩效自评表