儋州市第四中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 3

第三部分  2025年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 12

十二、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责 

儋州市第四中学是儋州市一所初级中学，隶属于儋州市教育局管理。学校创建于1981年9月。学校的主要职责如下:

(一)研究拟订全校教育发展规划，全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策，全面实施素质教育。

(二)坚持以教育教学为中心，努力提高教学质量，不断提高教学水平。

(三)加强师资队伍建设，不断提高师资队伍的素质、建立良好的师德师风。

(四)建立健全各项规章制度，加强学校各部门的管理。

二、机构设置

儋州市第四中学内设机构:党支部、校长办公室、教务室、教研室、德育室、总务室、体卫艺室、财务室、工会、团委、三个年级组等。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计4,583.42万元，支出总计4,583.42万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加309.08万元，增长7.2%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入比2024年增加321.09万元；二是其他收入比2024年减少18.35万元；三是年初结转和结余比2024年增加6.35万元。

（一）收入总计主要构成

本年收入4,521.13万元。

使用非财政拨款结余0.09万元，与2024年度决算数持平。

年初结转结余62.20万元，主要是课后服务费、电费等，较2024年度决算数增加6.35万元，增长11.4%，主要原因是课后服务费结转增多。

（二）支出总计主要构成

本年支出4,533.88万元。

结余分配0.01万元。

年末结转结余49.53万元，主要是课后服务费、电费等，较2024年度决算数减少24.88万元，下降33.4%，主要原因是课后服务费支出增加。

（注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明

本年收入4,521.13万元，其中：财政拨款收入4,449.51万元，占98.42%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入71.62万元，占1.58%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出4,533.88万元，其中：基本支出4,015.51万元，占88.56%；项目支出518.37万元，占11.43%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入4,449.51万元，支出4,449.51万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加321.09万元，增长7.78%，主要原因：一是在职人员工资调资及社保基数调整，人员经费增加；二是项目支出经费增加。支出增加321.09万元，增长7.78%，主要原因：一是在职人员工资调资及社保基数调整，人员经费支出增加；二是项目支出经费支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与2024年度决算数持平。（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,449.51万元，占本年支出合计的98.14%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加321.09万元，增长7.78%，主要原因一是在职人员工资调资及社保基数调整，人员经费支出增加；二是项目支出经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4,449.51万元，主要用于以下方面：教育支出3,113.27万元，占69.97%；社会保障和就业支出662.95万元，占14.90%；卫生健康支出400.44万元，占9.00%；住房保障支出272.85万元，占6.13%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4,449.51万元，支出决算为4,449.51万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为3,100.06万元，支出决算为3,100.06万元，完成年初预算的100%。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为8.56万元，支出决算为8.56万元，完成年初预算的100%。

3.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为4.64万元，支出决算为4.64万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为335.19万元，支出决算为335.19万元，完成年初预算的100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为323.96万元，支出决算为323.96万元，完成年初预算的100%。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为3.81万元，支出决算为3.81万元，完成年初预算的100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为117.30万元，支出决算为117.30万元，完成年初预算的100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为283.15万元，支出决算为283.15万元，完成年初预算的100%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为272.85万元，支出决算为272.85万元，完成年初预算的100%。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出4,015.42万元，其中：人员经费3,928.50万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费86.92万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平，本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款"三公"经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款"三公"经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。本年没有发生与该表相关的收支决算数据。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金518.37万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2025年度我单位无政府性基金预算项目、无国有资本经营预算项目，因此未开展相关绩效自评。

对“城乡义务教育生均公用经费”“课后服务保障经费”“市级办公运转经费”等17个项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算支出518.37万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目资金使用规范，预算执行率较高，各项绩效指标基本完成预期目标，取得了较好的社会效益。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。2025年度，我校商品和服务支出中的办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等一般性支出均为0万元。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、教学业务经费等重点支出，体现在教育支出、社会保障和就业支出等科目中。

按照支出功能分类，教育支出规模较大，2025年度决算数为3,113.27万元，占财政拨款支出总额的69.97%，主要用于教职工工资福利支出、学校日常运转、教学设备购置等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度机关运行经费0万元。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数—一般公共预算财政拨款—公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位及参公单位的汇总数；决算数可取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市第四中学部门（单位）政府采购支出总额0万元。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积6,760.41平方米。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）