儋州市大成中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 9

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 10

十二、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市大成中学是财政全额拨款事业单位，编制为36人。全校教职工共有51人，其中专职教师有41人，10人工勤人员。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市大成中学2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市大成中学部门本级

（二）内设机构：我校内设党政办公室、教务室、德育室、体卫艺室、总务室及工会。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,378.16万元，支出总计1,378.16万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少76.45万元，下降5.25%。主要原因：一是人员减少工资减少；二是生均公用经费减少等。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,369.00万元。

使用非财政拨款结余0.00万元。

年初结转结余9.17万元，主要是校舍安全保障机制资金，较2024年度决算数减少0.07万元，增长（下降）0.75%，主要原因是校舍安全保障机制资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,374.70万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有结余分配。

年末结转结余3.46万元，主要是生均公用经费，较2024年度决算数减少7.8万元，下降69.2%，主要原因是经费减少，支出的多。

二、收入决算情况说明

本年收入1,369.00万元，其中：财政拨款收入1,364.48万元，占99.66%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入4.52万元，占0.33%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,374.70万元，其中：基本支出1,192.92万元，占86.8%；项目支出181.78万元，占13.2%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,364.48万元，支出1,364.48万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少73.1万元，下降5.08%，主要原因：一是人员减少工资减少；二是生均公用经费减少。支出减少73.1万元，下降5.08%，主要原因：一是人员减少工资减少；二是生均公用经费减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是没有结转结余分配。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是没有结转结余分配。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,364.48万元，占本年支出合计的99%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少73.1万元，下降5.08%，主要原因是人员减少工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,364.48万元，主要用于以下方面：教育支出962.30万元，占70.5%；社会保障和就业支出192.82万元，占14.1%；卫生健康支出支出128.80万元，占9.44%；住房保障支出80.57万元，占5.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1364.48万元，支出决算为1,364.48万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为822.76万元，支出决算为962.30万元，完成年初预算的116.96%。决算数大于预算数的主要原因：一是增资；二是一体机，教师机的配置。

2. 教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为1.4万元，支出决算为1.4万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

3. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为153.80万元，支出决算为192.82万元，完成年初预算的125.37%。决算数大于预算数的主要原因：职业年金单位部分。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）

年初预算为141.93万元，支出决算为128.80万元，完成年初预算的90.75%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休、变动。

6.房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为84.62万元，支出决算为80.57万元，完成年初预算的95.2%。决算数小预算数的主要原因：人员的较少、变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费1,171.80万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费21.12万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元。

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

    3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金221.76万元，占一般公共预算项目支出总额的16.25%。共组织对“城乡义务教育生均公用经费、特殊教育生均公用经费、课后服务保障经费、市级办公运转经费、普及中小学生游泳教育资金、中小学生研学旅行奖补经费、就业见习岗位补贴、公办中小学校空调配置、学校体育卫生艺术与国防教育、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置、人才引进与师资队伍建设、校舍安全保障机制、学校事务管理与后勤服务、设备运维服务费（含配件费)”等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出221.76万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

未开展此项工作。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

未开展此项工作。

（四）财政评价结果（如有）

未开展此项工作。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员经费、义务教育生均经费、校舍改造等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。参考格式：按照支出功能分类，校舍改造方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：学生宿舍及室外附属设施维修改造（科目名称），2025年度决算数为88.43万元，占财政拨款支出总额的98.3%，主要用于学生宿舍及室外附属设施维修改造。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市大成中学（单位）机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市大成中学（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积10053平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）