儋州市思源高级中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 8

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 11

十二、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、单位职责

儋州市思源高级中学创建于2011年9月，是贯彻落实省委、省政府“教育扶贫”政策，由政府举办、香港言爱基金会资助，以缓解儋州市优质高中学位紧张状况而设立的寄宿制全封闭式公办学校，旨在发展高中教育，促进教育发展。学校为儋州市重点学校，学校占地面积141亩，现有206名教职工，51个教学班级，2800余名学生。

在市委市政府、市教育局的关心支持下，全校师生团结拼搏，锐意进取，在学生基础偏弱的情况下，经过全体教师的共同努力，在校学生的表现和成长得到了社会和家长的广泛赞誉，为我校今后的发展奠定了坚实的基础。

二、机构设置

儋州市思源高级中学是儋州市重点高中，归属市教育局主管，属于基层预算单位，学校内设党政办公室、教务室、教研室、德育室、体卫艺室、总务室、财务室、团委、学生会及工会。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计5042.71万元，支出总计5042.71万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少691.99万元，下降12.07%。主要原因一般公共预算财政拨款收入和事业收入比去年同期减少，2025年度申报预算项目减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入5605.45万元。

使用非财政拨款结余0.1万元，较2024年度决算数减少3.65万元，主要原因是主要原因2025年度事业收入（学费、住宿费）收入减少。

年初结转结余2.25万元，主要是主要是事业收入和其他收入的结转结余，较2024年度决算数减少4.16万元，下降64.9%，主要原因是加快了预算执行，当年资金当年支出部分结余上缴财政，减少结转余额。

（二）支出总计主要构成

本年支出5599.06万元。

结余分配0.03万元，较2024年度决算数增加0.03万元，主要原因是往年无此项结余，2025年度产生微量非财政滚存结余，属于账务年末结转形成的小额尾差结余分配。

年末结转结余8.71万元，主要是财政安排项目拨款结转，较2024年度决算数增加3.12万元，增长55.81%，主要原因是部分财政项目因采购、工程实施周期等原因未能全部实施完成。

二、收入决算情况说明

本年收入5605.45万元，其中：财政拨款收入5322.51万元，占94.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入269.15万元，占4.8%；经营收入0万元，占0%；其他收入13.79万元，占0.25%。

三、支出决算情况说明

本年支出5599.06万元，其中：基本支出4879.95万元，占87.16%；项目支出719.11万元，占12.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入5322.51万元，支出5322.51万元。财政拨款收支相抵。与2024年度相比，财政拨款收入减少110.28万元，下降2.03%，主要原因：一是项目经费减少；二是学生人数变动，根据在校学生人数测算的生均公用经费略有调减。

财政拨款年初结转结余2.25万元，较2024年度决算数增加2.25万元，主要原因是2024年度有项目资金未执行完成，形成结转资金带入本年。

财政拨款年末结转结余8.71万元，较2024年度决算数增加8.71万元，主要是部分专项工作因项目实施周期、采购等客观因素，年内未能全部完成资金支付，按制度要求结转下年继续使用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出5322.51万元，占本年支出合计的95.06%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少110.28万元，下降2.03%，主要原因是2024年度安排有部分一次性专项经费，该经费2025年度未继续安排，人员经费、日常公用经费等基本支出保障总体稳定。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出5322.51万元，主要用于以下方面：教育支出3826.36万元，占71.89%；社会保障和就业（类）支出705.52万元，占13.26%； 卫生健康支出455.96万元，占8.57%；住房保障（类）支出334.67万元，占6.29%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4742.18万元，支出决算为5322.51万元，完成年初预算的112.24%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为3412.68万元，支出决算为3826.36万元，完成年初预算的112.12%。 决算数大于预算数的主要原因：年度执行过程中上级追加教育专项补助资金，部分教学保障经费在年中追加安排，造成决算支出大于年初预算。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为万567.42万元，支出决算为705.52万元，完成年初预算的124.34%。决算数大于预算数的主要原因：人员变动、工资调增，养老报销缴费基数提高；养老保险缴费相应增加，超出年初预算安排。

3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗支出（款）事业单位医疗和公务员医疗补助（项）

年初预算为447.27万元，支出决算为455.96万元，完成年初预算的101.94%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资基数调整，医疗缴费基数相应提高，医疗补助缴费略有增加，小幅超出年初预算。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为314.8万元，支出决算为334.67万元，完成年初预算的106.31%。决算数大于预算数的主要原因：在职人员工资调整，公积金缴存基数提高，公积金缴存额增加，实际支出高于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出4879.95万元，其中：人员经费4771.12万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。公用经费108.83万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出没有变化。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度相比，“三公”经费支出没有变化。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金719.11万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2025年度政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目，均没有项目支出。故没有做相关绩效管理。

共组织对“高中教育生均公用经费”等11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出719.11万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。结合学校年度办学重点任务及项目实施实际，本年度重点围绕教育教学保障、校园运维修缮、教学设备购置、办学条件改善、专项公用经费补助等多个常态化办学保障项目开展部门绩效评价，全面核查项目年度目标完成情况、资金使用合规性、产出效益及社会效益。

绩效管理工作开展过程中，我校严格坚持“事前有目标、事中有监控、事后有评价、结果有应用”的闭环管理机制，对照年初设定的绩效目标，逐项核实项目执行进度、资金支付合规情况、年度产出指标、效益指标完成情况，客观真实开展绩效打分与自评总结，全面梳理项目实施成效、存在问题及改进措施。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在2025年度部门决算中，集中反映学校办学条件改善、日常教育教学保障、校园运维管理、设备购置维护等项目绩效自评结果，完整包含项目绩效自评表及项目绩效自评报告，实现年度一般公共预算项目支出绩效自评全覆盖。

 1.根据年初设定的绩效目标，本项目年度绩效自评综合得分为98分。全年项目预算数719.11万元，全年项目实际执行数：719.11万元，预算执行完成率100%。

 2.项目绩效目标完成情况：产出目标完成较好。2025年度严格按照年度预算及项目实施计划有序推进，全面完成校园日常运维、教学设备更新维护、教育教学物资保障、办学条件提质改善等年度工作任务。项目实施进度及时、执行规范，保障了学校教育教学活动常态化、标准化、规范化开展，项目产出数量、质量、时效指标全部达标。

3.效益目标总体实现。通过项目资金规范投入，有效改善了学校办学硬件条件，优化了教育教学保障水平，提升了校园安全管理及后勤服务质量，切实保障全体师生正常教育教学需求，社会效益、可持续影响效益良好，师生满意度较高。

 4.项目实施存在的主要问题及原因

 一是项目绩效目标精细化程度有待提升。部分绩效指标设定较为宏观，量化细化程度不足，不利于年度精准考核。

二是项目过程绩效管理仍需加强。项目实施过程中动态跟踪、阶段性绩效监控记录不够细致，过程性资料归档有待进一步完善。

三是部分专项工作实施周期受政府采购流程影响，年度进度统筹仍有优化空间。

 5.下一步改进措施

 一是细化绩效目标编制。在今后年度预算编制中，进一步细化、量化绩效指标，提升绩效目标的科学性、精准性和可考核性，做到指标可量化、过程可监控、结果可评价。

二是强化全过程绩效管理。严格落实预算绩效全过程管理，加强项目实施中途动态监控、进度跟踪、资料留存，完善过程性绩效管理台账。

三是加快项目执行统筹。提前谋划年度项目实施计划，优化政府采购、项目审批流程，提高资金执行效率，杜绝资金沉淀，全面提升财政资金使用效益。

四是强化绩效结果应用。将年度绩效自评结果作为下一年度预算编制、项目安排、资金分配的重要依据，形成“预算编制—过程管控—绩效评价—结果应用”的闭环管理。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

      无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

2025年，我校严格贯彻落实党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子、厉行节约勤俭办事的工作要求，牢固树立“量入为出、精打细算、有保有压、提质增效”的预算管理理念，从严从紧管控一般性、非刚性、非重点支出，持续压减低效无效开支，不断优化财政支出结构，把有限的财政资金精准聚焦保障教育教学主业、师资队伍保障、民生社保兜底、校园平稳运转等重点领域，切实提升财政资金使用绩效。

 从2025年度一般公共预算财政拨款支出执行情况来看，全年财政拨款支出合计5322.51万元，支出结构重点突出、主业鲜明，核心保障类支出占比极高，全面支撑学校立德树人根本任务落地落实。

（一）重点保障教育教学主业支出 

本年度教育支出3826.36万元，占全年财政拨款支出总额的71.89%，是学校支出占比最高的核心科目。该部分资金主要用于学校日常教育教学运转、课堂教学保障、教学设备购置更新、校园维修维护、教科研活动开展、学生培养管理、常态化办学保障等刚性重点工作，全面保障学校日常办学、教育提质、教学秩序稳定。年度内上级追加教育专项经费，优先保障教学一线需求，有效补齐办学保障短板，切实把财政资源集中投向育人主责主业。

（二）足额落实社会保障就业刚性支出

 本年度社会保障和就业支出705.52万元，占全年财政拨款支出总额的13.26%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费等人员刚性社保支出，严格按照最新工资薪酬及社保缴费政策标准足额计提、及时缴纳。受年度人员工资基数调增、社保缴费标准动态调整影响，支出较年初预算有所增加，全面落实教职工社会保障待遇，稳定师资队伍，夯实学校办学人力保障基础。

 （三）扎实保障卫生健康民生支出

 本年度卫生健康支出455.96万元，占全年财政拨款支出总额的8.57%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助等教职工医疗保障支出，严格按照医保政策及缴费基数标准足额保障，切实维护教职工医疗健康权益，落实民生兜底保障政策，筑牢教职工健康保障底线。

（四）规范落实住房保障民生支出

 本年度住房保障支出334.67万元，占全年财政拨款支出总额的6.29%。主要用于教职工住房公积金缴存支出，根据年度人员工资调整、公积金缴存基数动态更新政策，足额保障公积金配套支出，依法依规落实教职工住房保障福利待遇，切实保障教职工合法权益。

（五）支出统筹管控总体成效

 2025年度，我校始终坚持“严控一般、保障重点、优化结构、提升效能”原则，持续压减公务接待、一般性公用耗材、非必要运维等非刚性支出，坚决杜绝铺张浪费。在财政资金统筹有限的前提下，优先保教学、保民生、保运转、保稳定，核心主业支出、人员保障支出、民生兜底支出得到全面足额保障，低效无效支出持续压减，财政资金配置结构更加科学、使用效益持续提升，有效保障了2025年度学校各项教育教学、队伍建设、校园管理、民生保障等重点工作平稳有序推进。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度单位机关运行经费0万元，与2024年度保持一致。

（二）政府采购支出情况

2025年度单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。 

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积63586.96平方米，其中：办公用房23943.5平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）39643.46平方米。本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）