儋州市西庆中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

(一）实施初中学历教育，促进基础教育发展

（二）执行教育教学标准，为本区域适龄孩子提供高标准素质教育。

（三）按照国家规定的教育教学内容和课程设置及基本质量要求开展教育教学活动。

（四）负责本校教职工队伍建设、职业道德教育、行为素质培养。

（五）负责学生安全教育及校园安全管理。

二、机构设置

根据上述职责，儋州市西庆中学单位内设五个机构，分别为办公室、教导处、政教处、总务处、教研室。

纳入儋州市西庆中学2025年度部门决算编制范围的单位包括儋州市西庆中学。

纳入儋州市西庆中学2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：儋州市西庆中学

（一）儋州市西庆中学部门本级

（二）下属单位

无

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,208.66万元，支出总计1186.25万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加减少63.73万元和减少92.31，各下降5.27%和7.78%。主要原因：一是有1人退休、1人离岗、校舍安全项目投入的减少；二是校舍安全项目投入的减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入1199.84万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数持平0万元。

年初结转结余8.82万元，主要是主要是课后服务费还未支出，较2024年度决算数增加0.02万元，增长0.22%，主要原因是学生参加课后服务人数有所增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,186.25万元。

结余分配0.01万元，主要是食堂专户利息，较2024年度决算数增加0.01万元，增长100%，主要原因是食堂专户利息。

年末结转结余22.40万元，主要是1、2023年课后服务费1.15万元，2、2024年课后服务费2.99万元,3、2024年校园文化建设0.17万元，4、2025年课后服务费17.9万元，2025年职工公益性岗位工资0.19万元，较2024年度决算数增加13.58万元，增长60.63%，主要原因是学生参加课后服务人数有所增加。

二、收入决算情况说明

本年收入1,199.84万元，其中：财政拨款收入1,174.59万元，占97.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入25.25万元，占2.1%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出1,186.25万元，其中：基本支出717.92万元，占60.52%；项目支出468.32万元，占39.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,174.59万元，支出1,174.59万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少62.03万元，下降5.28%，主要原因：一是有1人退休、1人离岗；二是校舍安全项目投入的减少。

支出减少62.03万元，下降5.28%，主要原因：一是有1人退休、1人离岗；二是校舍安全项目投入的减少。

财政拨款年初结转结余0万元，与2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2024年度决算数持平，增长0%，主要原因是预算与支出一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,174.59万元，占本年支出合计的99.02%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少62.03万元，下降5.28%，主要原因是一是有1人退休、1人离岗；二是校舍安全项目投入的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,174.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出926.31万元，占78.86%；社会保障和就业（类）支出104.22万元，占8.88%；卫生健康（类）支出96.35万元，占8.2%；住房保障（类）支出47.71万元，占4.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1085.13万元，支出决算为1,174.59万元，完成年初预算的108.24%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1085.13万元，支出决算为1174.59万元，完成年初预算的108.24%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是基本支出的增加；二是项目支出的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1,174.59万元，其中：人员经费706.01万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资181.53万元、津贴补贴91.9万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资162.76万元、机关事业单位基本养老保险缴费56.61万元、职业年金缴费47.6万元、职工基本医疗保险缴费20.09万元、公务员医疗补助缴费76.26万元、其他社会保障缴费1.78万元、住房公积金47.71万元、医疗费0万元、其他工资福利支出19.75万元；对个人和家庭的补助中的离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费万元0、其他对个人和家庭的补助0万元。公用经费11.92万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费0万元、印刷费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0万元、邮电费4.49万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费7.43万元、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；主要原因是无此项目。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：主要原因是无此项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%主要原因是无此项目。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：主要原因是无此项目。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：主要原因是无此项目。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量0辆。 主要原因是无此项目。

公务用车运行维护费支出0万元，主要原因是无此项目。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要原因是无此项目。。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项目。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金514.54万元，占一般公共预算项目支出总额的42.06%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%，0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“0”等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，学校没有进行部门评价，只做单位自评对单位的校园文化建设、课后服务保障经费、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、城乡义务教育生均公用经费、公办中小学校空调配置、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置、西庆中学综合教学楼修缮工程、校舍安全保障机制、学校事务管理与后勤服务、职工公益性岗位工资、特殊教育生均公用经费、义务教育特岗教师补助、设备运维服务费（含配件费)、人才引进与师资队伍建设、中小学生研学旅行奖补经等15个项目进行自评，共涉及一般公共预算支出514.54万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门决算中反映校园文化建设、课后服务保障经费、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、城乡义务教育生均公用经费、公办中小学校空调配置、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置、西庆中学综合教学楼修缮工程、校舍安全保障机制、学校事务管理与后勤服务、职工公益性岗位工资、特殊教育生均公用经费、义务教育特岗教师补助、设备运维服务费（含配件费)、人才引进与师资队伍建设、中小学生研学旅行奖补经等15个项目进行自评结果。

15项目绩效自评表：（附件附后）

15项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92分。全年预算数为1223.36万元，执行数为1195.90万元，完成预算的97.76%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金按时拨付到位，保障项目各项业务正常开展，既定主要工作任务全部落地；二是项目产出质量达标，社会效益有效发挥，基本实现年度预期绩效目标。发现的主要问题及原因：一是项部分分项支出进度不均衡，个别子项目资金支付滞后。原因是部分采购流程周期较长，项目实施环节审批手续耗时，款项未能按期支付。；二是绩效监控精细化程度不足。日常绩效资料收集不够及时，过程性佐证材料整理不够完整，绩效动态分析不够深入。下一步改进措施：一是压实项目推进责任，提前谋划采购计划，优化内部审批流程，加快资金拨付进度，进一步提高预算执行均衡性。；二是完善全过程绩效管理机制，落实常态化绩效监控，及时归集项目佐证材料，细化绩效指标跟踪分析，不断提升项目绩效管理水平。。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障基本运行、民生服务、事业发展等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。参考格式：按照支出功能分类，校舍安全保障机制方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：校舍安全保障机制，2025年度决算数为80万元，占财政拨款支出总额的6.81%，主要用于校舍安全保障机制项目建设、等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度0部门（单位）机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 0 支出/等。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市西庆中学部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积15810990.51平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）