儋州市儋耳实验学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市儋耳实验学校2020年9月开始招生，是一所九年一贯制学校，主要实施初中、小学义务教育和学历教育，促进基础教育发展;负责完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

儋州市儋耳实验学校内设机构有8个，分别为办公室、教务处、德育室、总务处、体卫艺室、财务室、团委室、教研室。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计3,075.91万元，支出总计3,075.91万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加447.75、504.28万元，增长17.04%、19.61%。主要原因是学校班级增加，一般财政拨款收入增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入3,011.04万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加382.88万元，主要原因是学校班级增加两个班，所以决算数增加。

年初结转结余64.87万元，主要是课后服务剩余费用和食堂经费，较2024年度决算数增加56.52万元，增长676.89%，主要原因是食堂自主经营有结余。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,960.29万元。

结余分配0.03万元，主要是合并的学校食堂账套的利息收入，较2024年度决算数增加0.03万元，增长100%，主要原因是合并的学校食堂账套的利息收入。

年末结转结余115.59万元，主要是课后服务剩余费用和食堂经费，较2024年度决算数增加115.59万元，增长100%，主要原因是课后服务剩余费用和食堂经费。

二、收入决算情况说明

本年收入3,011.04万元，其中：财政拨款收入2,843.07万元，占94.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入167.97万元，占5.58%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,960.29万元，其中：基本支出2,480.47万元，占83.79%；项目支出479.82万元，占16.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,843.07万元，支出2,843.07万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加（减少）349.17万元，增长14%，主要原因：一是学校班级增加。支出增加349.17万元，增长14%，主要原因：一是学校班级增加。

财政拨款年初结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,813.67万元，占本年支出合计的95.05%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加319.77万元，增长12.82%，主要原因是学校班级增加，教师和学生人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,813.67万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出2,070.96万元，占73.60%；社会保障和就业（类）支出341.63万元，占12.14%；住房保障（类）支出172.93万元，占6.15%；卫生健康（类）支出228.15万元，占8.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,813.67万元，支出决算为2,813.67万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）

年初预算为2,068.24万元，支出决算为2,068.24万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

2.教育支出（类）特殊教育（款）

年初预算为2.72万元，支出决算为2.72万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为212.42万元，支出决算为212.42万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为129.21万元，支出决算为129.21万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）

年初预算为72.58万元，支出决算为72.58万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为155.57万元，支出决算为155.57万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为172.93万元，支出决算为172.93万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2,480.47万元，其中：人员经费2,424.66万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费55.81万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出29.40万元，占本年支出合计的0.99%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加29.4万元，增长100%，主要原因是用于学校基础设施配套的建设。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出29.40万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出29.4万元，占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为29.4万元，支出决算为29.40万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支持（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为29.4万元，支出决算为29.4万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。，

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0万元，增长0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（0万元，增长0%。

3.公务接待费支出0万元。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%。

十、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，儋州市儋耳实验学校组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

0项目绩效自评表：

13项目以上绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目绩效目标完成情况：严格按照财务管理制度来执行，规范资金管理行为，同时结合学校工作开展的实际情况来合理统筹安排资金，充分把握资金支出进度，使得该项目给学校工作带来效益，维持了学校的正常运转。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2020〕594号）填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

无

（一）机关运行经费支出情况。

无

（二）政府采购支出情况。

无

 （三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积40000平方米，其中：办公用房40000平方米。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）