儋州市峨蔓学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 12

十二、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

实施初中、小学义务教育和学历教育、促进基础教育发展。负责完成市委、市政府和上级部门交办的其它任务。

二、机构设置

纳入儋州市峨蔓学校2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）峨蔓学校部门本级

（二）峨蔓学校下属单位

无

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,232.88万元，支出总计1,232.88万元1293.05，与2024年度相比，收入总计减少104.04万元，减少8.44%。支出总计减少60.17万元，减少4.88%。主要原因：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,206.47万元。

使用非财政拨款结余29.33万元，较2024年度决算数减少5.71万元，主要原因是：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

年初结转结余26.42万元，主要是1.课后服务保障经费0.54万元；教育局拨结对帮扶工作经费2.57万元；峨蔓镇笔架小学支助教育经费5万元；生均公用经费4万元；教育局拨校园文化建设资金0.72万元；职工公益性岗位工资9.76万元；教育局拨入93年后代课教师工资社保3.83万元。较2024年度决算数减少13.87万元，下降52.49%，主要原因是：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,220.53万元。

结余分配0.00万元，主要是无资金分配，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

年末结转结余12.35万元，主要是：1.课后服务保障经费0.07万元；峨蔓镇笔架小学支助教育经费2.21万元；教育局拨校园文化建设资金0.72万元；职工公益性岗位工资5.52万元；教育局拨入93年后代课教师工资社保3.83万元。（简要说明结转结余的构成），较2024年度决算数减少31.52万元，下降72%，主要原因是：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

二、收入决算情况说明

本年收入1,206.47万元，其中：财政拨款收入1,191.20万元，占98.73%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入15.27万元，占1.26%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,220.53万元，其中：基本支出1,132.53万元，占92.79%；项目支出88.01万元，占7.21%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,191.20万元，支出1,191.20万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少81.81万元，下降6.87%，主要原因：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。支出减少81.81万元，下降6.87%，主要原因：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。 

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无。较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,191.20万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少81.81万元，下降6.87%，主要原因是：一、是教师人员减少工资减少等；二、是财政对学校基础设施减少投入；三、学生人数减少经费少等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,191.20万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；教育支出785.92万元，占65.98%；社会保障和就业（类）支出182.43万元，占15.31%；卫生健康支出147.3万元，占12.37%；住房保障（类）支出75.54万元，占6.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1140.96万元，支出决算为1,191.20万元，完成年初预算的104%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1140.96万元，支出决算为1220.53万元，完成年初预算的107%。决算数大于预算数的主要原因：一是教师人员工资增加；二是项目支出增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数171.67万元，支出决算为182.43万元，完成年初预算的106.27%。决算数大于预算数的主要原因：一是教师社保缴费增加；二是教师工资增加。

3.卫生健康支出年初预算数166.09万元，支出决算为147.30万元，完成年初预算的88.69%。决算数小于预算数的主要原因：一是教师退休社保缴费减少；二是教师调出社保缴费减少。

4.住房保障支出年初预算数75.17，支出决算为75.54万元，完成年初预算的100.49%。决算数大于预算数的主要原因：是教师工资提高住房保障提高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1132.53万元，其中：人员经费1,116.19万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费16.34万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0.00万元，占0.00%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于（小于）预算数的主要原因无。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0.00万元，占0.00%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：

0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出0.00万元。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是……。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0.00批次，接待0.00人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次，接待0.00人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是无。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金174.23万元，占一般公共预算项目支出总额的15.38%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

共组织对“城乡义务教育生均公用经费、校舍安全保障机制”等16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出174.23万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我部门（单位）在部门决算中反映城乡义务教育生均公用经费等16个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表（自评表附后）

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为40.93万元，执行数为40.92万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：经费足额拨付、专款专用，无违规支出，预算执行率达标，教学及后勤运转保障到位，教师培训、教研活动全覆盖，师生满意度超90%，各项既定目标全面完成。发现的主要问题及原因：经费保障力度不足，预算管理不够精细，支出结构待优化，绩效管理体系不完善，信息化管理水平偏低。下一步改进措施：积极争取经费支持，提升预算编制精度，优化支出结构向教学倾斜，健全绩效评价体系，推进信息化管理，强化监督自查，切实提升经费使用效益，助力义务教育均衡发展。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资、学校水电及办公等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。按照支出功能分类，人员经费方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：基本支出（科目名称），2025年度决算数为1116.18万元，占财政拨款支出总额的91.45%，主要用于教师人员工资支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市峨蔓学校部门（单位）机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.00万元，完成预算的0.00%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 0.00支出等。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市峨蔓学校部门（单位）政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积9755.51平方米，其中：办公用房9755.51平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。