儋州市龙山学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

      开展小学义务教育。 

二、机构设置

纳入儋州市龙山学校2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：儋州市龙山学校本级，设有办公室、教务处、教研中心、德育处、总务处。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计452.96万元，支出总计452.96万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加37.67万元，增长9.07%。主要原因：教育支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入452.96万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元。

年初结转结余8.42万元，主要是教育支出结转结余，较2024年度决算数减少1.2万元，下降12.47%，主要原因是上一年度教育结转项目执行到位，部分结余资金已完成支出，结转滚存金额下降。

（二）支出总计主要构成

本年支出452.96万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

年末结转结余9.47万元，主要是教育支出结转结余，较2024年度决算数减少0.15万元，下降1.56%，主要原因是本年度教育项目有序推进，部分结转结余资金按规定执行列支，年末滚存结转结余小幅减少。 

二、收入决算情况说明

本年收入444.54万元，其中：财政拨款收入435.59万元，占97.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入8.96万元，占2.01%。 

三、支出决算情况说明

本年支出443.49万元，其中：基本支出374.41万元，占84.42%；项目支出69.08万元，占15.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入442.54万元，支出442.54万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加33.09万元，增长8.08%，主要原因：一般公共预算财政拨款增加。支出增加33.09万元，增长8.08%，主要原因：教育支出增加。

财政拨款年初结转结余6.96万元，主要是教育支出结转结余，较2024年度决算数增加3.17万元，增长83.64%，主要原因是2024年度部分教育财政拨款项目未完成，资金结转滚存至本年。

财政拨款年末结转结余6.96万元，主要是教育支出结转结余，较2024年度决算数增加3.17万元，增长83.64%，主要原因是本年度部分教育财政拨款项目尚未实施完毕，资金结转留待以后年度使用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出435.59万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加29.92万元，增长7.38%，主要原因是教育支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出435.59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出307.26万元，占70.54%；社会保障和就业（类）支出52.06万元，占11.95%；卫生健康（类）支出50.29万元，占11.55%；住房保障（类）支出25.97万元，占5.96%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为443.49万元，支出决算为435.59万元，完成年初预算的98.22%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为443.49万元，支出决算为435.59万元，完成年初预算的98.22%。决算数小于预算数的主要原因：一是生均公用经费结余为支出；二是工程款留有结余。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出374.42万元，其中：人员经费368.97万元，主要包括：主要包括：工资福利支出中的基本工资99.70万元、津贴补贴50.15万元、绩效工资85.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费30.83万元、职业年金缴费21.23职工基本医疗保险缴费10.99万元、公务员医疗补助缴费39.31万元、其他社会保障缴费0.97万元、住房公积金缴费25.97万元、其他工资福利支出缴费4.41万元；公用经费5.45万元，主要包括：邮电费2.12万元、工会经费3.32万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我儋州市龙山学校组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目0个，共涉及资金0万元。

没有组织对任何项目开展了部门评价，涉及资金0万元。

未开展整体支出绩效评价，设计资金0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参应当将随2025年度省本级决算向省人大常委会报送的项目绩效自评综述和项目支出绩效自评相关表格进行公开。我儋州市龙山学校今年在省本级部门决算中反映0及0项目绩效自评结果。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

随2025年度省本级决算向省人大常委会报告的重点项目绩效评价结果。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）

（五）

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

本年度无重点保障支出，经费全部为常规一般性支出。严格落实厉行节约要求，部分日常公用经费节约形成结余。 

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市龙山学校机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市龙山学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积3346.4平方米，其中：办公用207平方米，业务用房2283平方米，其他（不含构筑物）856.4平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）