儋州市思源实验学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 3

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 10

十二、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、儋州市思源实验学校职责

（一）贯彻执行国家和省市地方有关法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。

（二）规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教学业务的发展。

   （三）合理编制学校预算；依法多渠道筹集办学资金；加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。

   （四）根据市教育局关于学校财务会计管理规定，结合学校章程，采用市财政局委派会计核算。

二、机构设置

党支部、行政办公室、教学部、德育部、总务室、体卫艺室、团委、工会、财务室、少先队大队部

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计4,454.20万元，支出总计4,454.20万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加466.41万元，增长11.7%。主要原因：一是单位扩编人员增加工资发放增加。二是缴纳社保、公积金人数增加。三是项目支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入4,353.37万元。

使用非财政拨款结余0.03万元，较2024年度决算数减少4.42万元，主要原因是银行手续费。

年初结转结余100.8万元，主要是课后服务费，较2024年度决算数减少18.24万元，下降18%，主要原因是课后服务费。

（二）支出总计主要构成

本年支出4,330.89万元。

结余分配0.01万元，主要是银行手续费，较2024年度决算数增加0.01万元，增长1%，主要原因是支付银行手续费。

年末结转结余123.31万元，主要是课后服务费和学生伙食费，较2024年度决算数增加增加15.01万元，增长13.9%，主要原因是课后服务费未及时发放，学生伙食费未及时转给委托方。

二、收入决算情况说明

本年收入4353.37万元，其中：财政拨款收入4198.35万元，占96.4%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入155.03万元，占3.6%。

三、支出决算情况说明

本年支出4330.89万元，其中：基本支出3538.15万元，占81.7%；项目支出792.73万元，占18.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入4198.35万元，支出4198.35万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加490.91万元，增长13.2%，主要原因：一是单位扩编人员增加工资发放增加。二是缴纳社保、公积金人数增加。三是项目支出增加。支出增加490.91万元，增长13.2%，，主要原因：一是单位扩编人员增加工资发放增加。二是缴纳社保、公积金人数增加。三是项目支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4198.35万元，占本年支出合计的96.9%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加490.91万元，增长13.2%，主要原因一是单位扩编人员增加工资发放增加。二是缴纳社保、公积金人数增加。三是项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4198.35万元，主要用于以下方面：教育支出3162.52万元，占75.3%；社会保障和就业支出487.07万元，占11.6%；卫生健康支出318.06万元，占7.6%；住房保障支出230.69万元，占5.5%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,530.8万元，支出决算为4,198.35万元，完成年初预算的118.9%。其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为2,588.81万元，支出决算为2962.16万元，完成年初预算的115.8%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是项目增加。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为133.40元，支出决算为201.84万元，完成年初预算的151.3%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是基数调高。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为266.8万元，支出决算为283.35万元，完成年初预算的106.2%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是基数调高。

4.  社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为3.67万元，支出决算为1.88万元，完成年初预算的51.2%。决算数小于预算数的主要原因：实际发放金额按照社保局核定，预算数按照最低标准核算。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为120.43万元。支出决算为98.49万元，完成年初预算的81.8%。决算数小于预算数的主要原因：一是医疗缴纳比例拆分，实际缴纳比例降低。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为195.51万元支出决算为219.57万元，完成年初预算的112.3%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加发放金额增加；二是工资发放增加基数增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为222.24万元，支出决算为230.69万元，完成年初预算的103.8%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员调入发放金额增加；二是基数调高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出3538.15万元，其中：人员经费3,487.58万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费50.54万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0万元，增长0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加0万元，增长0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金680.12万元，占一般公共预算项目支出总额的16.2%。

共组织对“中小学智慧教育平台应用研究重点项目、校舍安全保障机制”等18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出680.12万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，能按预算、按进度完成。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。我校2025年坚持“保工资、保运转、保基本民生、保教育教学”底线，严控差旅、接待、培训、会议、宣传、非急需维修等非刚性开支，办公耗材实行限额领用，水电实行分区分时管控，校内活动不搞铺张布置。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教职工工资福利与社保缴费、日常教学运行、维修改造等重点支出，体现在“205教育支出”“208 社会保障和就业支出”“210 卫生健康支出”“2210201 住房公积金”等有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出（类）普通教育（款） 方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的比重较高。初中教育（项），2025年度决算数为2962.16万元，占财政拨款支出总额的 66.5%。该部分支出主要用于以下方面：一是教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资及社会保障缴费等人员经费支出；二是学校日常教学运行、实验耗材、水电及物业管理等公用经费支出；三是教学楼及校园维修改造项目、教学设备购置等方面，保障学校年度各项任务顺利实施。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市思源实验学校机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市思源实验学校政府采购支出总额64.42万元，其中：政府采购货物支出64.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积30395.57平方米。

本部门共有车辆0辆。      

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育（类）普通教育（款）初中教育（项），反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

社会保障和就业(类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项），反映按规定用于烈士、牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；

社会保障和就业(类）抚恤（款）其他优抚支出（项），反映除“死亡抚恤”、“伤残抚恤”、“在乡复员、退伍军人生活补助”、“优抚事业单位支出”等明确项目之外的其他优抚方面的支出；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；

住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项），反映行政单位、事业单位（含参公管理） 按照国家统一规定，为职工缴纳的住房公积金支出。