儋州市正德学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市正德学校是一所由市教育局直属管理，市公安局、市司法局协助管理的公办专门教育学校，集义务教育和矫治教育于一体，实行全寄宿制管理模式。学校主要承担对有不良行为和严重不良行为未成年学生的教育、矫治和挽救职责，通过文化教育、思想引导、行为矫正和心理辅导相结合的方式，对学生进行全方位的教育和转化。学校秉持关爱每一位学生、发展好每一位学生的理念，为学生提供全天候的教育和管理服务，营造安全稳定的校园环境，帮助学生在教师和教官的陪伴下重塑价值观和行为习惯，最终实现成人成才成功的教育目标。同时，学校注重与公安、司法等部门的协同配合，共同维护校园安全稳定，构建社会化的教育矫治体系，切实履行教育挽救职责，促进社会和谐稳定。

二、机构设置

内设机构：我校内设行政部、教学部、德育部、体卫艺处、后勤部、财务室及工会等多个职能部门，各部门分工明确、协同合作，保障学校教育矫治等工作稳步推进。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,204.92万元，支出总计1,204.92万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加150.70万元，增长14.29%。主要原因：主要是人员增加即人员经费增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,204.92万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%元。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,204.92万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

二、收入决算情况说明

本年收入1,204.92万元，其中：财政拨款收入1,204.92万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,204.92万元，其中：基本支出602.80万元，占50.03%；项目支出602.12万元，占49.97%；上缴上级支出0.00万元，0.00%占；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,204.92万元，支出1,204.92万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加150.70万元，增长14.29%，主要原因：主要是人员增加即人员经费增加。支出增加150.70万元，增长14.29%，主要原因：主要是人员增加即人员经费增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,204.92万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加150.70万元，增长14.29%，主要原因是:主要是人员增加即人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,204.92万元，主要用于以下方面：教育支出类（类）支出1090.81万元，占90.53%；社会保障和就业支出类（类）支出50.23万元，占4.17%；卫生健康支出类（类）支出36.96万元，占3.07%；住房保障支出（类）支出26.92万元，占2.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为911.37万元，支出决算为1,204.92万元，完成年初预算的132.21%。其中：

1.教育支出类（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的100%。

2.教育支出类（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为179.60万元，支出决算为179.22万元，完成年初预算的99.79%，决算数小于预算数的主要原因是：严格落实厉行节约要求，部分项目开支有所压减。

3.教育支出类（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为655.53万元，支出决算为911.40万元，完成年初预算的139.03%。决算数大于预算数的主要原因：主要是人员增加即人员经费和公用经费增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为22.41万元，支出决算为30.94万元，完成年初预算的138.06%。决算数大于预算数的主要原因：2025年3月至9月学校陆续调入和招聘共9名在编教师，在机关事业单位基本养老保险缴费支出项上做了预算追加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)

年初预算为11.20万元，支出决算为19.29万元，完成年初预算的172.23%。决算数大于预算数的主要原因：2025年3月至9月学校陆续调入和招聘共9名在编教师，在机关事业单位职业年金缴费支出项上做了预算追加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为10.45万元，支出决算为10.37万元，完成年初预算的99.23%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算测算只为粗略统计。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为14.55万元，支出决算为26.59万元，完成年初预算的182.75%。决算数大于预算数的主要原因：2025年3月至9月学校陆续调入和招聘共9名在编教师，在公务员医疗补助项上做了预算追加。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款)住房公积金(项)

年初预算为17.46万元，支出决算为26.92万元，完成年初预算的154.18%。决算数大于预算数的主要原因：2025年3月至9月学校陆续调入和招聘共9名在编教师，在住房公积金项上做了预算追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出602.80万元，其中：人员经费387.79万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费215.01万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的邮电费、委托业务费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0.00%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0.00%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0.00万元，增长0.00%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0.00个，因公出国（境）0.00人次。开支内容包括：

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加0.00万元，增长0.00%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量0.00辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.00万元，增长0.00%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0.00批次，接待0.00人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次，接待0.00人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0.00万元，完成预算的0.00%。与2024年度相比，公务接待费支出增加0.00万元，增长0.00%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我儋州市正德学校组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金607.67万元，占一般公共预算项目支出总额的100.92%。

组织对2025年度学校图书阅览、学校安装空调款项等12个个项目开展了部门评价，共涉及资金607.67万元，涉及一般公共预算支出607.67万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。

共组织对“学校图书阅览、学校安装空调款项”等12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出607.67万元。从评价情况来看，能按预算按进度完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

无

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。我校2025年坚持"保工资、保运转、保基本民生、保教育教学”底线，严控差旅、接待、培训、会议、宣传、非急需维修等非刚性开支，办公耗材实行限额领用，水电实行分区分时管控，校内活动不搞铺张布置。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教职工工资福利与社保缴费、日常教学运行、维修改造等重点支出，体现在“205教育支出”“208社会保障和就业支出”“210卫生健康支出”“2210201住房公积金”等有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出(类)特殊教育(款)方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的比重较高。特殊学校教育(项)，2025年度决算数为911.40万元，占财政拨款支出总额的75.64%。该部分支出主要用于以下方面:一是教职工基本工资、津贴补贴、绩效工资及社会保障缴费等人员经费支出;二是学校日常教学运行、实验耗材、水电及物业管理等公用经费支出;三是教学楼及校园维修改造项目、教学设备购置等方面，保障学校年度各项任务顺利实施。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市正德学校机关运行经费0.00万元，比年初预算增加0.00万元，完成预算的0.00%；与2024年度相比，机关运行经费增加0.00万元，增长0.00%。。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市正德学校政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0.00平方米。

本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要负责人用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆、特种专业技术用车0.00辆、离退休干部服务用车0.00辆、其他用车0.00辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0.00台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）