目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市第二看守所主要职能是：羁押刑事拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人的机关。依据国家法律对被羁押的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯实行武装警戒看守，保障安全；对犯罪嫌疑人、被告人、罪犯进行教育；管理犯罪嫌疑人、被告人、罪犯的生活和卫生；保障侦查、起诉和审批的顺利进行。

二、机构设置

纳入儋州市第二看守所2025年度部门决算编制范围的单位，包括：儋州市第二看守所

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,186.05万元，支出总计1,186.05万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加166.3万元，增长16.3%。主要原因：一是我所经常性和一般性项目支出都有所增加；二是人员类经费和公用经费有所增长。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,186.05万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数持平。

年初结转结余0.00万元，较2024年度年初结结余转数0万元持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,186.05万元。

结余分配0.00万元，与2024年度决算数持平。

年末结转结余0.00万元，与2024年度决算数持平。

二、收入决算情况说明

本年收入1,186.05万元，其中：财政拨款收入1,186.05万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,186.05万元，其中：基本支出528.60万元，占44.6%；项目支出657.45万元，占55.4%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,186.05万元，支出1,186.05万元。与2024年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加166.3万元，增长16.3%。主要原因：一是我所经常性和一般性项目支出都有所增加；二是人员类经费和公用经费有所增长。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数0.00万元持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数0.00万元持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,186.05万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加166.3万元，增长16.3%。主要原因：一是我所经常性和一般性项目支出都有所增加；二是人员类经费和公用经费有所增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,186.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1035.14万元，占87.28%；社会保障和就业（类）支出71.88万元，占6.06%；卫生健康（类）支出48.48万元，占4.09%；住房保障（类）支出30.54万元，占2.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为930.49万元，支出决算为1,186.05万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为381.08万元，支出决算为377.70万元，完成年初预算的99.11%。决算数小于预算数的主要原因：一是人员经费按照人员实际在岗、工资社保实际发放情况列支，部分人员变动、社保缴费基数调整形成经费结余；二是公用支出厉行节约，压缩一般性办公开支。

2.公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数为411.15万元，支出决算数488.07万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加专项经费，用于监管场所维修维护开支。

3.公共安全（类）公安（款）信息化建设（项）

年初预算数为0万元，支出决算数37.69万元。决算数大于预算数的主要原因：主要用于安防智能化配套设施升级改造，完善监区技防设备。

4.公共安全（类）公安（款）其他公安支出（项）

年初预算数为6.35万元，支出决算数0.23万元。决算数小于预算数的主要原因：主要用于武警上勤改造项目支出。

5.公共安全（类）武装警察部队（款）其他武装警察部队支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数131.45万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加专项经费，用于驻所武警上勤改造、综合保障工作开支。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数为33.86万元，支出决算数33.26万元，决算数和预算数基本持平。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算数为16.93万元，支出决算数38.62万元，决算数比预算数增长21.69万元，原因是用于支付职业年金。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算数为15.75万元，支出决算数11.89万元，决算数和预算数基本持平。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算数为34.52万元，支出决算数36.58万元，决算数和预算数基本持平。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算数为30.87万元，支出决算数30.54万元，决算数和预算数基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费464.32万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费64.28万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，与2024年度0万元相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.97万元，支出决算为2.96万元，完成预算的99.66%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0.65万元，增长28.13%，主要原因是监管业务工作任务增加，出所就医、投劳押解等公务用车频次有所上升。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.96万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.96万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出2.96万元，主要用于车辆燃料、保险、维修和年审等业务。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.01万元，完成预算的99.66%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.65万元，增长28.13%，主要原因是监管业务工作任务增加，出所就医、投劳押解等公务用车频次有所上升。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金530.93万元，占一般公共预算项目支出总额的44.76%。

共组织对“拘押收教管理”等7个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出530.93万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（无）

（三）部门评价结果（无）

（四）财政评价结果（无）

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障监所安全管理、在押人员监管保障、驻所武警执勤保障、队伍运转等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。按照支出功能分类，公共安全方面占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：公共安全（类）公安（款）行政运行，2025年度决算数为377.70万元，占财政拨款支出总额的31.84%，主要用于我所在编人员、编外人员工资福利、社会保障缴费以及单位日常办公运转；公共安全（类）公安（款）一般行政管理事务，2025年度决算数为488.07万元，占财政拨款支出总额的41.15%，主要用于拘押收教管理、在押人员日常保障、监所业务运行等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况（无）

（二）政府采购支出情况（无）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积7850.44平方米。

本部门共有车辆1辆，其中特种专业技术用车1辆。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）