洋浦经济开发区三都幼儿园2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

纳入洋浦经济开发区三都幼儿园2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）洋浦经济开发区三都幼儿园（单位）本级

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计703.97万元，支出总计703.97万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加50.97万元，增长7.81%。主要原因：一是增加幼儿园消防改造项目和标准化学校食堂奖补资金项目均下达并完成大部分支出。

（一）收入总计主要构成

本年收入703.95万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加50.97万元，一是增加幼儿园消防改造项目和标准化学校食堂奖补资金项目均下达并完成大部分支出。

年初结转结余0.01万元，主要是……（简要说明结转结余形成或来源），较2024年度决算数增加50.97万元，增长7.81%，主要原因是增加幼儿园消防改造项目和标准化学校食堂奖补资金项目均下达并完成大部分支出。

（二）支出总计主要构成

本年支出703.97万元。

结余分配0.00万元，主要是幼儿运行经费，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

年末结转结余0万元。

二、收入决算情况说明

本年收入703.95万元，其中：财政拨款收入703.95万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出703.97万元，其中：基本支出494.71万元，占70.27%；项目支出209.24万元，占29.72%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入703.95万元，支出703.97万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加50.95万元，增长7.8%，主要原因：一是项目收入增加了。支出增加50.97万元，增长7.81%，主要原因：一是增加幼儿园消防改造项目和标准化学校食堂奖补资金项目均下达并完成大部分支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出703.95万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加50.95万元，增长7.80%，主要原因是项目支出增加了。      （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出703.95万元，主要用于以下方面：教育（类）支出689.73万元，占97.98%；社会保障和就业（类）支出8.12万元，占1.15%；卫生健康(类)支出1.78万元，占0.25%;住房保障（类）支出4.34万元，占0.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为703.95万元，支出决算为703.95万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为703.95万元，支出决算为703.95万元，完成年初预算的100%，其中教育（类）支出689.73万元，占97.98%；社会保障和就业（类）支出8.12万元，占1.15%；卫生健康(类)支出1.78万元，占0.25%;住房保障（类）支出4.34万元，占0.62%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出494.72万元，其中：人员经费493.75万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费0.97万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：无。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目5个，二级项目0个,共涉及资金209.24万元，占一般公共预算项目支出总额的90.91%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

无

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

2025年，我单位严格贯彻落实党中央、国务院及各级财政部门关于党政机关坚持过“紧日子”、厉行勤俭节约的工作部署，立足公办幼儿园公益服务职能，坚持“严控一般支出、保障重点刚需、优化支出结构、提质资金效能”的原则，常态化推进勤俭节约办学，从严从紧管控经费开支，全力保障学前教育教学、师资保障、校园运维、幼儿民生保障等重点工作有序开展，实现财政资金精准高效利用。

一是严守勤俭节约底线，严控一般性非刚性支出。本年度我单位全面落实过紧日子工作要求，健全经费审批管理制度，细化经费使用标准，严格压缩非必要、非刚性、非重点的一般性开支。从严管控办公耗材、日常运维、公务活动等一般性公用经费支出，杜绝铺张浪费、超标准开支、低效闲置支出等情况。持续精简各类不必要开支，规范经费报销流程，强化资金使用事前审核、事中监管、事后核查，最大化节约行政运行成本。本年度无“三公”经费支出，政府采购非刚性支出严格按需执行，公用经费精打细算、严控压降，切实把节约理念贯穿经费管理全过程，筑牢厉行节约、勤俭办学的工作底线。

二是优化财政支出结构，坚持有保有压、精准施策。在严控一般性支出的基础上，我单位进一步优化财政资金支出结构，盘活存量资金、用好增量资金，集中财力保障核心履职和民生重点领域支出，优先保障刚性运转、教育主业、幼儿服务等重点刚需支出，坚决压减低效无效支出。2025年度财政拨款支出全部用于履职刚需领域，资金使用精准规范、无闲置浪费，全年支出预算执行率100%，资金使用效能显著提升。

三是聚焦主责主业，全力保障重点民生支出落地见效。本年度资金重点向学前教育核心工作、教职工权益保障、校园安全运维、幼儿健康保障等重点领域倾斜，重点支出保障有力、落实到位。全年教育类核心支出689.73万元，占总支出97.98%，主要用于幼儿园日常教育教学活动开展、保教物资购置、教学设备维护、校园环境优化、普惠学前教育服务落地等核心工作，切实保障园内常态化办学、保教质量提升，夯实辖区普惠学前教育发展基础。同时足额保障各类刚性民生配套支出，其中社会保障和就业支出8.12万元，主要用于教职工养老、职业年金等社会保障缴费，稳定师资队伍；卫生健康支出1.78万元，用于校园卫生防疫、幼儿健康体检、保健物资配备等工作，筑牢校园健康安全防线；住房保障支出4.34万元，用于教职工住房公积金缴存，落实教职工福利待遇保障政策。

四是健全长效管理机制，常态化巩固勤俭办学成效。我单位以年度决算管理为抓手，建立健全预算编制、执行、监管、绩效全流程管理机制，将过紧日子要求融入日常财务管理制度。严格实行专款专用、精准核算，杜绝资金挤占、挪用、闲置等问题，强化预算刚性约束，杜绝超预算、无预算开支。同时依托预算绩效管理体系，对所有项目支出开展全覆盖绩效自评，倒逼资金规范高效使用，持续提升财政资金精细化、规范化管理水平，在严控经费开支的同时，切实保障幼儿园各项公益职能高效履行，推动辖区学前教育事业平稳、优质、可持续发展。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度洋浦经济开发区三都幼儿园部门（单位）政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积4200平方米，其中：办公用房178平方米，业务用房2422平方米，其他（不含构筑物）1600平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）