洋浦第一幼儿园2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 9

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 10

十二、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

洋浦第一幼儿园是委托海南师范大学管理的一所公办幼儿园，正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。维护学校的教学秩序，为幼儿创造良好的学习、生活环境。以贯彻落实《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》和《3-6岁幼儿学习与发展指南》为核心，加强幼儿园管理，全面实施素质教育。

二、机构设置

纳入洋浦第一幼儿园2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）洋浦第一幼儿园本级

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计537.39万元，支出总计537.39万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少121.29万元，下降18.41%。主要原因：保障幼儿园运行指标资金减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入537.39万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是我园无非财政拨款。

年初结转结余0.00万元，主要是我园无年初结转结余，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无年初结转结余。

（二）支出总计主要构成

本年支出537.39万元。

结余分配0.00万元，主要是我园无结余分配，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无结余分配。

年末结转结余0.00万元，主要是我园无年末结转结余。

较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是主要是我园无年末结转结余。

二、收入决算情况说明

本年收入537.39万元，其中：财政拨款收入537.39万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出537.39万元，其中：基本支出440.85万元，占82.04%；项目支出96.54万元，占17.96%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入537.39万元，支出537.39万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少121.29万元，下降18.41%，主要原因：保障幼儿园运行指标资金减少。支出减少121.29万元，下降18.41%，主要原因：保障幼儿园运行指标资金下达数减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是我园无年初结转结余，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无年初结转结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是我园无年末结转结余，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无年末结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出537.39万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少121.29万元，下降18.41%，主要原因是：保障幼儿园运行指标资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出537.39万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出523.51万元，占97.41%；社会保障和就业（类）支出7.93万元，占1.48%；卫生健康（类）支出1.72万元，占0.32%；住房保障（类）支出4.24万元，占0.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为668.14万元，支出决算为537.39万元，完成年初预算的80.43%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为654.86万元，支出决算为523.51万元，完成年初预算的79.94%。决算数小于预算数的主要原因：编外教职工奖励性工资未能支付，导致支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为7.34万元，支出决算为7.93万元，完成年初预算的108.03%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算下达经费不够支付职工养老保险及职业年金，年底追加预算。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为2.11万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的81.52%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算下达经费足够支付职工基本医疗保险。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为3.83万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的110.7%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算下达经费不够支付职工住房公积金费用，年底追加费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出440.85万元，其中：人员经费439.94万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费0.91万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无政府性基金预算财政拨款收入。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我园无公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金152.27万元，占一般公共预算项目支出总额的28.33%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

学前教育生均公用经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为17.20万元，执行数为17.20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：幼儿园按照学年度支出。下一步改进措施：严格按照预算执行。 “学校事务管理与后勤服务”绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98.34分。全年预算数为125.00万元，执行数为94.79万元，完成预算的75.83%。

（三）部门评价结果

无

（三）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率。在从严压减一般性支出的基础上，我园坚持保障教育主业优先，集中财力保障幼儿园核心工作和重点刚性支出，确保保教工作平稳有序开展。

1. 优先保障保教业务支出。重点保障幼儿教学活动、玩教具更新、绘本材料、课程资源、幼儿日常保育等核心教育支出，全面保障常态化保教工作高质量开展，夯实学前教育办学基础。

2. 全力保障校园安全与后勤保障支出。优先保障校园安保、卫生防疫、食品安全、设施设备维修养护、校园环境整治等刚需支出，筑牢校园安全底线，保障师幼在校安全。

3. 足额保障人员刚性支出。优先保障教职工工资福利、社保缴费、公积金、绩效补贴、保教人员补助等人员经费，稳定教师队伍，保障师资力量稳定供给。

4. 保障专项工作及普惠性支出。足额保障普惠性学前教育、幼儿资助、园内教研培训、师德师风建设、幼儿文体活动等专项工作支出，切实发挥财政资金普惠民生、助力学前教育发展的作用。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

事业单位没有机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况

2025年度洋浦第一幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积3400平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。