儋州市少年儿童业余体育训练学校

2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算公开表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

 第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

选好苗子、着眼未来，系统训练打好基础，为国家队、省队和各大院校培养和输送优秀体育后备人才。我校职能主要从事儋州市少年儿童业余体育训练，协调市、主管局举办各种体育赛事及开展全民健身活动。

   二、机构设置

纳入儋州市旅游和文化广电体育局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位；单位内部设机构：办公室负责体校日常运转工作，承担文字材料、宣传、财务、考核等，训练部负责体育苗子选拔工作，体育运动员训练工作目标等，后勤部负责体校后勤保障服务工作等。

    第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款"三公"经费支出决算公开表

以上报表见附件1。

    第三部分  2025年度部门决算情况说明

    一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计324.42万元，支出总计326.10万元；2024年度收入总计327.84万元，支出总计325.28万元。与2024年度相比，收入总计减少3.42万元，下降1.04%；支出总计增加0.82万元，增长0.25%。主要原因：一是2025年部分体育项目资金从一般公共预算调整为政府性基金预算（彩票公益金）安排，属于预算科目调整，总收入基本持平；二是为做好2026年省运会备战工作，参加各项比赛及训练投入有所增加。

   （一）收入总计主要构成。

本年收入324.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入243.44万元，政府性基金预算财政拨款收入78.47万元，其他收入2.51万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数无变化，主要原因是无非财政拨款结余资金使用。

年初结转和结余2.16万元，主要是2024年年末在编人员社保及公益性岗位人员工资尚未支付，较2024年度决算数增加0.23万元，增长11.92%，主要原因是年末待支付款项略有增加。

   （二）支出总计主要构成。

本年支出326.10万元，其中：基本支出128.71万元，项目支出197.40万元。

结余分配0.11万元，主要是经营结余分配，较2024年度决算数增加0.11万元，主要原因是本年度有少量非财政拨款结余分配。

年末结转和结余0.36万元，主要是本年项目支出结余资金，较2024年度决算数减少4.13万元，下降92.00%，主要原因是：（1）上缴往年项目体育监测与全民健身活动状况资金0.93万元；（2）2025年加快了预算执行进度，当年预算资金基本执行完毕，结转结余资金大幅减少。

    二、收入决算情况说明

本年收入合计324.42万元，其中：财政拨款收入321.91万元，占99.23%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入2.51万元，占0.77%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出合计326.10万元，其中：基本支出128.71万元，占39.47%；项目支出197.40万元，占60.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入321.91万元，支出321.91万元；2024年度财政拨款收入323.06万元，支出323.06万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少1.15万元，下降0.36%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少69.95万元，政府性基金预算财政拨款收入增加68.80万元，两者基本抵消；财政拨款支出减少1.15万元，下降0.36%，主要原因同上。

财政拨款年初结转和结余0万元，较2024年度无变化，主要原因是财政拨款资金当年全部执行完毕，无结转结余。

财政拨款年末结转和结余0万元，较2024年度无变化，主要原因是财政拨款资金当年全部执行完毕，无结转结余。

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出243.44万元，占本年支出合计的74.65%；2024年度一般公共预算财政拨款支313.39万元，占本年支出合计的96.34%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少69.95万元，下降22.32%，主要原因是2025年本年度单位落实相应过紧日子的号召，严格过紧日子要求，从严控制经费开支。

  （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出243.44万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）支出215.29万元，占88.44%；社会保障和就业（类）支出12.26万元，占5.04%；卫生健康支出（类）支出6.81万元，占2.80%；住房保障（类）支出9.08万元，占3.73%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为243.44万元，支出决算为243.44万元，完成年初预算的100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）。年初预算为215.29万元，支出决算为215.29万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因是预算执行严格按计划推进。

2.社会保障和就业（类）支出。年初预算为12.26万元，支出决算为12.26万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因是人员社保缴费按标准足额列支。

3.卫生健康（类）支出。年初预算为6.81万元，支出决算为6.81万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因是医疗保险缴费按标准足额列支。

4.住房保障支出（类）。年初预算为9.08万元，支出决算为9.08万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因是住房公积金按标准足额列支。

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出128.71万元，其中：人员经费120.80万元，主要包括：工资福利支出120.75万元（基本工资31.65万元、津贴补贴18.30万元、奖金1.56万元、绩效工资33.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.08万元、职业年金缴费5.60万元、职工基本医疗保险缴费4.01万元、公务员医疗补助缴费2.80万元、其他社会保障缴费0.35万元、住房公积金9.08万元、其他工资福利支出2.76万元）；对个人和家庭的补助0.05万元。公用经费7.90万元，主要包括：商品和服务支出7.90万元（办公费0.03万元、邮电费0.41万元、差旅费0.52万元、委托业务费6.08万元、工会经费0.87万元）。

与2024年度相比，基本支出增加28.25万元，增长28.12%（2024年基本支出100.46万元，其中人员经费92.53万元，公用经费7.92万元）。其中：人员经费增加28.27万元，增长30.55%，主要原因是2024年8月公开招聘2名在编人员后，2025年全年人员经费完整列支，具体表现为基本工资增加4.43万元、津贴补贴增加11.05万元、绩效工资增加10.40万元、职业年金缴费增加1.37万元、住房公积金增加1.96万元等；公用经费减少0.02万元，基本持平，主要原因是严格落实过紧日子要求，从严控制公用经费开支。

    七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

   （一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出78.47万元，占本年支出合计的24.06%；2024年度政府性基金预算财政拨款支出9.67万元，占本年支出合计的2.97%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加68.80万元，增长711.48%，主要原因是为了备战2026年海南省运会工作，省级拨付资金增加。

   （二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出78.47万元，全部用于其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项），占100%。

   （三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为78.47万元，支出决算为78.47万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为78.47万元，支出决算为78.47万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因是彩票公益金资金按计划全部用于体育事业发展。

    八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

  （一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收支。

   （二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，无支出功能分类科目。

   （三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

    九、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

   （一）财政拨款"三公"经费支出决算总体情况说明。

2025年度财政拨款"三公"经费支出预算为0.30万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，"三公"经费支出预算增加0.30万元（2024年预算为0万元），实际支出均为0万元，主要原因是本年度根据工作需要编制"三公"经费预算0.30万元（全部为公务接待费），但全年严格落实厉行节约、过紧日子要求，从严管控公务接待等三公经费开支，相关公务活动通过统筹现有工作资源开展，未实际发生财政拨款三公经费支出。

   （二）财政拨款"三公"经费支出决算具体情况说明。

2025年度财政拨款"三公"经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与2024年度相比，因公出国（境）费支出无变化，主要原因是本单位无因公出国（境）任务。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆；公务用车运行维护费支出0万元。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出无变化，主要原因是本单位无公务用车。

3.公务接待费支出0万元。其中：国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。与2024年度相比，公务接待费支出无变化，主要原因是严格落实厉行节约要求，全年未发生公务接待支出。

   十、预算绩效情况说明

  （一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2025年度用于体育事业的彩票公益金支出等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金78.47万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出243.44万元，政府性基金预算支出78.47万元。从评价情况来看，整体支出绩效目标完成情况良好，资金使用规范，各项体育训练及比赛任务有序推进，为备战2026年省运会奠定了坚实基础。

   （二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位在部门决算中反映用于体育事业的彩票公益金支出项目绩效自评结果。

用于体育事业的彩票公益金支出项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为78.47万元，执行数为78.47万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金及时下达，保障了体育训练和比赛活动的顺利开展；二是按计划用款，资金使用规范高效；三是体育后备人才培养成效显著，为省队输送了优秀运动员。发现的主要问题及原因：一是项目执行进度有待进一步均衡；二是绩效指标量化程度有待提高。下一步改进措施：一是加强项目执行进度管理，确保资金及时发挥效益；二是进一步完善绩效指标体系，提高绩效评价的科学性和精准性。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，2025年重点保障儋州市精神文明实践中心（所、站）项目经费，所有重点支出均规范体现在对应收支科目中。2025年，我单位紧扣精神文明建设主责主业聚焦新时代文明实践阵地提质升级、文明城市常态长效创建、群众精神文明服务、文明风尚培育等核心任务，精准统筹财政支出，优化资金投向，切实提升资金使用效能。按照支出功能分类，我单位其他文化旅游体育及传媒支出规模占财政拨款支出总额比重较高对2025年主要任务和支出政策进行说明。参考格式：按照支出功能分类，文化旅游体育及传媒支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）支出215.29万元，2025年度决算数为243.44万元，占财政拨款支出总额的88.44%，主要用于青少年体育苗子选拔、运动员日常业余训练、参赛保障、体育赛事开展等方面；政府性基金预算财政拨款 78.47 万元，全部为用于体育事业的彩票公益金支出，专项用于 2026 年省运会备战训练、参赛相关保障。在严控一般性经费的前提下，优先保障人员工资社保等基本运转支出，加大训练竞赛重点项目投入，加快预算执行进度，压缩结转结余资金，保障各项体育训练竞赛任务有序落地，夯实我市体育后备人才培养基础。

   十二、其他重要事项情况说明

  （一）机关运行经费支出情况。

2025年度本单位为事业单位，无机关运行经费支出（机关运行经费为行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出）。

  （二）政府采购支出情况。

2025年度本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

   （三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积954.8平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）954.8平方米。

本单位共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

   第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述"财政拨款收入""事业收入""上级补助收入""经营收入""附属单位上缴收入"等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的"财政拨款收入""事业收入""经营收入""其他收入"等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、"三公"经费：纳入本级财政预决算管理的"三公"经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。