儋州市那大镇中心幼儿园2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市那大镇中心幼儿园是一所隶属于教育局管理的公办性质的学前教育事业单位，幼儿园主要负责为学龄儿童提供保育和教育服务，促进基础教育发展。

二、机构设置

儋州市那大镇中心幼儿园主管部门为儋州市教育局，内设机构设有园长室、综合办公室、党员之家、职工之家等各职能部门，各部门根据本岗位职责拟定部门规章制度、计划、方案，并按照计划内容组织落实。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计863.12万元，支出总计863.12万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加53.91万元，增长6.66%。主要原因：一是财政拨款收入比上年同期增加；二是收入增加，幼儿园日常开支、教育方面支出、工程款等支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入862.12万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元。

年初结转结余1.00万元，主要是实有资金账户结余结转的资金，较2024年度决算数减少6.46万元，下降86.6%，主要原因是支出实有资金账户的结余结转资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出862.12万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

年末结转结余1.00万元，主要是实有资金账户结余结转的资金，较2024年度决算数减少2.15万元，下降68.25%，主要原因是支出实有资金账户的结余结转资金。

二、收入决算情况说明

本年收入862.12万元，其中：财政拨款收入862.12万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出862.12万元，其中：基本支出631.02万元，占73.19%；项目支出231.10万元，占26.81%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入862.12万元，支出862.12万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加65.39万元，增长8.21%，主要原因：一是财政拨款收入比上年同期增加；二是收入增加，幼儿园日常开支、教育方面支出、工程款等支出增加。支出增加65.39万元，增长8.21%，主要原因：一是财政拨款收入比上年同期增加；二是收入增加，幼儿园日常开支、教育方面支出、工程款等支出增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出862.12万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加65.39万元，增长8.21%，主要原因是：一是财政拨款收入比上年同期增加；二是收入增加，幼儿园日常开支、教育方面支出、工程款等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出862.12万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出728.77万元，占84.53%；社会保障和就业支出（类）支出63.3万元，占7.34%；卫生健康支出（类）支出38.53万元，占4.47%；住房保障支出（类）支出31.52万元，占3.66%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为862.12万元，支出决算为862.12万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为728.77万元，支出决算为728.77万元，完成年初预算的100%。    

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为63.3万元，支出决算为63.3万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗、公务员医疗补助（项）。

年初预算为38.53万元，支出决算为38.53万元，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为31.52万元，支出决算为31.52万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出631.02万元，其中：人员经费421.18万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费209.84万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、委托业务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0万元，增长0%，主要原因是我园无公务用车。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%，主要原因是我园无公务接待费用。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金232.69万元，占一般公共预算项目支出总额的26.99%。共组织对“幼儿园园舍维修改造项目、市级办公运转经费、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、公办幼儿园运行补助资金、学校事务管理与后勤服务、学前教育生均公用经费、人才引进与师资队伍建设”等7个项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算支出232.69万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。本年没有进行相关工作,理由:本单位没有政府性基金预算和国有资本经营预算。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

学校事务管理与后勤服务项目绩效自评表：

学校事务管理与后勤服务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为10分。全年预算数为160万元，执行数为159.99万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：保障幼儿园日常正常运转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障幼儿园日常运转、人员经费等重点支出，体现在有关支出科目中。二是按照支出功能分类，人员经费方面的支出占财政拨款支出总额的比重较高，主要是：301工资福利支出，2025年度决算数为421.18万元，占财政拨款支出总额的66.75%，

302商品和服务支出中的委托业务费2025年度决算数为202.94万元，占财政拨款支出总额的32.16%，主要用于人员经费等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市那大镇中心幼儿园政府采购支出总额27.42万元，其中：政府采购货物支出27.42万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积4513.61平方米。

本单位共有车辆0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

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第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）