儋州市木棠镇中心幼儿园2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市木棠镇中心幼儿园位于海南省儋州市木棠镇锦塘大道西侧，是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，业务范围是对幼儿实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。

主要职能包括：

1.对3-6岁幼儿实施保育和教育。遵循保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸全面发展的教育。

2.大力开展教育科研活动，探索研究3-6岁幼儿教育的基本规律，积极探索3-6岁教育的有效途径和方法，大力开展亲子教育等促进幼儿成长的各类活动，并作相关的探索和研究。    

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5.开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。

6.开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7.负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8.负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。

9.保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

10.建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

二、机构设置

儋州市木棠镇中心幼儿园设5个内设机构，包括：园长办公室、保教室、办公室、教科研室、后勤服务中心。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计457.29万元，支出总计457.29万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加27.28万元，增长6.34%。主要原因：一是本年度学前教育办学保障经费有所提高；二是为保障校园安全及办学条件提升，实施校警室建设、教具及图书购置、设备购置以及校园维修改造工作，教育办学相关支出相应增加，收支总规模同比增长。

（一）收入总计主要构成

本年收入452.16万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加35.28万元，主要原因是本年度学前教育办学保障经费有所提高，在园幼儿人数基本保持稳定，本年收入总额相应增长。

年初结转结余5.13万元，主要是上年度尚未执行完毕的办学相关经费结余，较2024年度决算数减少8.00万元，下降60.93%，主要原因是上年度结转资金在2025年已按规定加快执行列支，结转结余规模相应减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出454.26万元。

结余分配0.00万元，主要是用于教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出和住房保障支出，较2024年度决算数增加42.15万元，增长10.23%，主要原因是本年度落实学前教育办学保障任务，实施校警室建设、校园维修改造、设备购置、玩教具及图书购置、各项办学保障支出相应增加。

年末结转结余3.04万元，主要是办学项目尚未执行完毕形成的资金结余，较2024年度决算数减少14.86万元，下降83.02%，主要原因是加快盘活以前年度结转资金，加大存量资金执行力度，结转结余规模大幅压减。

二、收入决算情况说明

本年收入452.16万元，其中：财政拨款收入451.82万元，占99.92%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.34万元，占0.08%。

三、支出决算情况说明

本年支出454.26万元，其中：基本支出328.73万元，占72.37%；项目支出125.53万元，占27.63%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入451.82万元，支出451.82万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加41.86万元，增长10.21%，主要原因：一是本年度落实学前教育各项办学保障任务，办学保障经费投入有所提升；二是实施校警室建设、设备购置及校园维修改造等项目，财政拨款收支规模相应提高。支出增加41.86万元，增长10.21%，主要原因：一是本年度落实学前教育各项办学保障任务，办学保障经费投入有所提升；二是实施校警室建设、玩教具及图书购置、设备购置及校园维修改造等项目，财政拨款收支规模相应提高。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无财政拨款结转结余资金，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是年初无财政拨款结转结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无财政拨款结转结余资金，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是年末无财政拨款结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出451.82万元，占本年支出合计的99.46%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加41.86万元，增长10.21%，主要原因是一是本年度落实学前教育各项办学保障任务，办学保障经费投入有所提升；二是实施校警室建设、玩教具及图书购置、设备购置及校园维修改造等项目，财政拨款收支规模相应提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出451.82万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出404.73万元，占 89.58%；社会保障和就业支出（类）支出26.8万元，占5.93 %；住房保障（类）支出14.51万元，占3.21 %；卫生健康支出(类)支出5.78万元，占1.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为388.33万元，支出决算为451.82万元，完成年初预算的116.35%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为336.38万元，支出决算为404.73万元，完成年初预算的120.32%。决算数大于预算数的主要原因：一是在年度执行过程中，为满足学前教育发展的实际需求，新增了一些教育教学设施采购、师资培训等项目。二是本单位增加外聘教职工。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出,机关事业单位职业年金缴费支出(项)

年初预算为22.85万元，支出决算为26.8万元，完成年初预算的117.29%。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗,公务员医疗补助(项)

年初预算为16.91万元，支出决算为5.78万元，完成年初预算的34.18%。

4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)

  年初预算为12.19万元，支出决算为14.51万元，完成年初预算的119.03%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出328.73万元，其中：人员经费325.82万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费2.91万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无政府性基金。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0.00万元，占0%；0（类）支出0.00万元，占0%；0（类）支出0.00万元，占0%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无国有资本经营预算。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0.00万元，占0%；0（类）支出0.00万元，占0%；0（类）支出0.00万元，占0%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无三公经费。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出0.00万元。

0支出0.00万元。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无人因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0.00辆，年末公务用车保有量0.00辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无购置公务用车。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0.00人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预

算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目12个共涉及资金174.78万元，占一般公共预算项目支出总额的38.68%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障幼儿保教、园区维修、师资保障等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。参考格式：按照支出功能分类，学前教育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：学前教育（2050201）（科目名称），2025年度决算数为404.73万元，占财政拨款支出总额的89.58%，主要用于幼儿园教职工人员经费、幼儿保育保教、园区日常运维修缮、教学耗材购置等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市木棠镇中心幼儿园机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0.00万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。主要原因是：本单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市木棠镇中心幼儿园政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积3641.53平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0X辆、其他用车0辆。    

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。