儋州市财政票据建帐监管中心2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 9

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 10

十二、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、单位职责

执行建帐监管有关规章、制度。办理建帐单位建帐登记、年检、咨询、指导、监督建帐单位依法建帐。负责全市行政事业性收费、政府性基金和罚没等有关财政票据保管、领发、核销监管，承担行政主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

无

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开01表。

二、收入决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开02表。

三、支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开03表。

四、财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开04表。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开05表。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开06表。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开07表。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开08表。

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

详见附表《儋州市财政票据建帐监管中心决算公开报表》财决公开09表。 

以上报表见附件1。  

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计95.29万元，支出总计95.29万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加10.54万元，增长12.44%。主要原因：一是工资津贴标准调整、社保缴费基数调整；二是因基本户存在上年结转公益岗人员的就业中心补助收入。

（一）收入总计主要构成

本年收入94.42万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元。

年初结转结余0.87万元，主要是2021年之前到至今的结转结余个税奖励费等，较2024年度决算数增加0.74万元，增长569.23%，主要原因是收到公益性岗位补贴。

（二）支出总计主要构成

本年支出91.56万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加0.00万元。

年末结转结余3.73万元，主要是之前到至今的结转结余个税奖励等（简要说明结转结余的构成），较2024年度决算数增加2.86万元，增长328.74%，主要原因是收到公益性岗位补贴。

二、收入决算情况说明

本年收入94.42万元，其中：财政拨款收入86.05万元，占91.14%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入8.37万元，占8.86%。

三、支出决算情况说明

本年支出91.56万元，其中：基本支出81.95万元，占89.5%；项目支出9.61万元，占10.5%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入86.05万元，支出86.05万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加3.99万元，增长4.86%，主要原因：工资津贴标准调整、社保缴费基数调整。支出增加3.99万元，增长4.86%，主要原因：工资津贴标准调整、社保缴费基数调整。

财政拨款年初结转结余0.13万元，主要是2021年之前到至今的结转结余个税奖励费等，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

财政拨款年末结转结余0.13万元，主要是2021年之前到至今的结转结余个税奖励费等，较2024年度决算数增加0万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出86.05万元，占本年支出合计的94%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3.99万元，增长4.86%，主要原因是工资津贴标准调整、社保缴费基数调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出86.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）支出62.50万元，占72.63%；社会保障和就业支出（类）支出9.33万元，占10.84%；卫生健康支出（类）支出9.36万，占10.88%；住房保障支出（类）支出4.86万元，占5.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为82.63万元，支出决算为86.05万元，完成年初预算的104.14%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为43.53万元，支出决算为56.23万元，完成年初预算的129.18%。决算数大于预算数的主要原因：一是编外长聘人员工资福利项目和劳务派遣人员工资福利项目年初使用支出功能科目为2010602-一般行政管理事务，年中根据会计要求进行调整为2010601-行政运行，所以支出决算大于年初预算；二是年中工资津贴标准调整。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为17.49万元，支出决算为6.27万元，完成年初预算的35.85%。决算数小于预算数的主要原因：编外长聘人员工资福利项目和劳务派遣人员工资福利项目年初使用支出功能科目为2010602-一般行政管理事务，年中根据会计要求进行调整为2010601-行政运行，所以支出决算小于年初预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为5.15万元，支出决算为5.52万元，完成年初预算的107.18%，决算数与预算数基本持平。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为2.58万元，支出决算为3.82万元，完成年初预算的148.06%。决算数大于预算数的主要原因：社保缴费基数调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为2.35万元，支出决算为1.94万元，完成年初预算的82.55%。决算数小于预算数的主要原因：社保基数调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为6.98万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的106.3%，决算数与预算数基本持平。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为4.54万元，支出决算为4.86万元，完成年初预算的107.05%，决算数与预算数基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出81.95万元，其中：人员经费70.47万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资14.91万元、津贴补贴17.74万元、奖金8.89万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.52万元、职业年金缴费3.82万元、职工基本医疗保险缴费1.94万元、公务员医疗补助缴费7.42万元、其他社会保障缴费0.06万元、住房公积金4.86万元、其他工资福利支出5.32万元。公用经费11.48万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.24万元、邮电费0.41万元、差旅费0.08万元、委托业务费7.47万元、工会经费0.95万元、其他交通费用2.34万元；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息0万元；资本性支出中的房屋建筑物购建0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、基础设施建设0万元、大型修缮0万元、信息网络及软件购置更新0万元、物资储备0万元、土地补偿0万元、安置补助0万元、地上附着物和青苗补偿0万元、拆迁补偿0万元、公务用车购置0万元、其他交通工具购置0万元、文物和陈列品购置0万元、无形资产购置0万元、其他资本性支出0万元；其他支出中的赠予0万元、国家赔偿费用支出0万元、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出0万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0万元。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金4.09万元，占一般公共预算项目支出总额4.75%。评价情况来看，项目从效益性分析，财政电子票据系统服务费项目和综合工作经费项目保证了中心的运营，保障了全市各用票单位的顺利使用。项目实施情况总体良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中组织对综合工作经费、财政电子票据系统服务费和公益岗工资及社保3个项目开展绩效自评，涉及资金分别是1.14万元、3.5万元、7.5万元，项目自评得分分别是95.77分、100分、92.42分。发现的主要问题及原因：由于人手不足、工作量大、任务重，导致开展工作存在一定差距。主要经验及建议：通过年初规划、制定工作目标、年中加强绩效管理、年末严格绩效考评的方式，加强对项目的跟踪监督检查工作，同时严格对资金使用的审核审批工作，工作获得较好成绩。

（三）部门评价结果

本单位无此项内容

（四）财政评价结果

本单位无此项内容

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员工资和公用支出等重点支出，主要是：工资奖金津补贴、社保费用和办公费用。按照支出功能分类，行政运行方面的支出规模较大，主要是：工资奖金津补贴、社会保障缴费、其他工资福利支出、办公经费、专用材料购置费等，2025年度决算数为56.23万元，占财政拨款支出总额的65%。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市财政票据建帐监管中心机关运行经费11.48万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少2.83万元，完成预算的80.22%；与2024年度相比，机关运行经费减少0.9万元，下降7.27%。主要原因是：差旅费减少。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市财政票据建帐监管中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。