洋浦经济开发区新都小学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 14

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；
3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；
4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；
7、做好安全防范，保证学生的人生安全。

二、机构设置

纳入洋浦经济开发区新都小学2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

（一）洋浦经济开发区新都小学   部门（单位）本级

（二）校长室、副校长室、教导室、办公室、总务室、德育室、财务室（内设机构）

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,343.34万元，支出总计1,343.34万元，与2024年度（1303.00万元）相比，收入、支出总计各增加40.34万元，增长约3.10%。主要原因是本年度校舍安全维护费投入力度加大，同时学校后勤保障与运行维护及设备运营服务费对应项目支出同比增加，共同拉高整体支出规模。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,340.16万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算减少0.1万元，主要原因是2024年度使用的0.1万元非财政拨款结余系支付网银服务费，2025年度该项费用未发生。

年初结转结余3.18万元，主要是未支付出的质保金，与2024年度决算数持平，主要原因是该笔质保金尚在质保期内，未达到支付条件，故结转至本年度继续使用。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,339.63万元。

结余分配0.00万元，与2024年度决算数一致，无增减，主要原因是本年收支平衡，无结余资金可供分配。

年末结转结余3.71万元，主要是未支付的质保金，较2024年度决算数（3.18万元）增加0.53万元，增长16.67%，主要原因是本年度部分项目质保金尚未达到支付条件，相应资金结转至下年度继续使用。

二、收入决算情况说明

本年收入1,340.16万元，其中：财政拨款收入1,333.76万元，占99.52%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入6.40万元，占0.48%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,339.63万元，其中：基本支出1,023.27万元，占76.39%；项目支出316.36万元，占23.61%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,333.76万元，支出1,333.76万元。与2024年度（1299.71万元）相比，财政拨款收入增加34.05万元，增长2.62%，主要原因：一是人员正常调资及社保基数上调，人员经费拨款刚性增加；二是校舍安全维护投入力度加大，且学校后勤保障与运行维护及设备运营服务费相关资金到位，财政拨款收入相应增长。支出增加34.05万元，增长2.62%，一是人员经费支出随政策调整同比增加；二是校舍安全维护费投入加大，学校后勤保障与运行维护支出同比增加，以及设备运营服务费支出同比增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是2024年度财政拨款收支平衡、无结转资金，与2024年度决算数一致，无增减，主要原因是上年财政拨款无结余资金结转。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是2025年度财政拨款收支平衡、无结余资金，与2024年度决算数一致，无增减，主要原因是本年财政拨款预算执行到位，收支全部完成。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,333.76万元，占本年支出合计的99.56%。与2024年度（1299.71万元）相比，一般公共预算财政拨款支出增加34.05万元，增长2.62%，主要原因一是人员正常调资及社保缴费基数上调，人员经费支出同比增加；二是校舍安全维护费投入加大，学校后勤保障与运行维护支出同比增加，以及设备运营服务费支出同比增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,333.76万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1,010.45万元，占75.76%；社会保障和就业（类）支出152.27万元，占11.42%；卫生健康（类）支出100.88万元，占7.56%；住房保障（类）支出70.16万元，占5.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1333.76万元，支出决算为1,333.76万元，完成年初预算的100%。其中：教育支出（类）1,010.45万元，占75.76%；社会保障和就业支出（类）152.27万元，占11.42%；卫生健康支出（类）100.88万元，占7.56%；住房保障支出（类）70.16万元，占5.26%。决算数与预算数持平，主要原因是我单位严格落实预算执行管理要求，严格按照批复预算安排各项支出，确保财政资金使用规范高效。

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

一是本年度人员编制、工资标准及学生人数等基础因素未发生重大变动，相关经费按实核拨、据实列支；二是学校严格执行预算刚性约束，日常教学运行、校舍维护、设备购置等支出均在批复额度内统筹安排，未新增计划外项目或超范围支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为152.27万元，支出决算为152.27万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，主要原因是单位严格执行预算管理制度，强化预算执行过程管控，养老保险及职业年金缴费严格按核定基数和规定比例缴纳，各项支出均在预算额度内按序时进度合理安排，预算控制有效，无超预算、无预算支出情况。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）公务员医疗补助（项）。

年初预算为100.88万元，支出决算为100.88万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，主要原因是基本医疗保险及公务员医疗补助缴费严格按政策规定执行，单位按时足额缴纳，资金使用规范，预算执行情况良好。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为70.16万元，支出决算为70.16万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，主要原因是：一是住房公积金缴存人数和缴存比例严格执行政策规定，未作调整；二是资金拨付流程规范，按月足额缴存，确保教职工权益落实到位。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1023.27万元，其中：人员经费975.03万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费48.23万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出相比持平，主要原因是本年度未安排政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，无相关支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。其中：本年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度（0.00万元）相比持平，主要原因是本单位本年度未安排国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，无相关支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100%。其中：本年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的100%，与2024年度（0.00万元）相比持平，主要原因是本年度未安排财政拨款“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。无相关开支内容。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数（0.00万元）持平，完成预算的100%。与2024年度相比持平，主要原因是本年度未发生因公出国（境）支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数（0.00万元）持平，完成预算的100%。与2024年度相比持平，主要原因是本年度未发生公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数（0.00万元）持平，完成预算的100%。与2024年度相比持平，主要原因是本年度未发生公务接待支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我洋浦经济开发区新都小学组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金286.89万元，占一般公共预算项目支出总额的21.51%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

共组织对“城乡义务教育生均公用经费”等12个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出286.89万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，各项目总体执行情况良好，资金使用规范，绩效目标完成情况较好。其中：城乡义务教育生均公用经费项目有效保障了学校日常运转及教育教学活动的正常开展；校舍安全维护费项目实施后，校舍安全隐患得到及时排查整改，师生学习生活环境进一步改善；学校后勤保障与运行维护及设备运营服务费项目的实施，有效保障了学校各类设施设备的安全稳定运行，为教育教学活动正常开展提供了有力支撑。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我洋浦经济开发区新都小学在部门决算中反映“城乡义务教育生均公用经费”，特殊教育生均公用经费等12个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：（可作为附件附后）

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为48.23万元，执行数为48.23万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障了学校日常教育教学工作的正常运转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果

2025年度，财政部门未对我部门（单位）重点项目组织开展财政评价，故无财政评价结果。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。2025年度，我校洋浦经济开发区新都小学坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，在确保人员经费及基本运转的前提下，合理保障校舍安全维护、学校后勤保障与运行维护及设备运营服务费等重点支出，主要体现在“教育支出”相关科目中。

按照支出功能分类，教育支出方面的支出规模较大，占财政拨款支出总额的比重较高，主要为：教育支出（类），2025年度决算数为1,333.76万元，占财政拨款支出总额的100%，主要用于人员经费保障（含正常调资及社保缴费基数调整对应支出）、学校日常运转维护、校舍安全维护改造、教学仪器及信息化设备购置等方面，确保学校教育教学工作正常运转，持续改善办学条件。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度洋浦经济开发区新都小学为事业单位，无机关运行经费支出。与2024年度相比持平，主要原因是本单位为事业单位，不涉及机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2025年度洋浦经济开发区新都小学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积9632.98平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）