儋州市西庆中心小学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2025年度部门决算公开表2

第三部分  2025年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市西庆中心小学是财政全额拨款事业单位,编制为90人，全校教职工共有123人。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市西庆中心小学2025年度部门决算编制范围的单位共1个，儋州市西庆中心小学为基层预算单位，学校内设机构有7个，分别为：办公室、教务室、教研室、德育室（少队部）、总务室、财务室及工会。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,800.34万元，支出总计2,800.34万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少376.22万元，下降11.84%。主要原因：一是人员变动，部分教职工退休；二是项目均减，公用支出项目支出减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,738.42万元。

使用非财政拨款结余23.65万元，较2024年度决算数增加23.60万元，主要原因是非财政拨款结余。

年初结转结余38.27万元，主要是课后服务费，较2024年度决算数增加34.44万元，增长47.36%，主要原因是课后服务费和公益性人员工资社保支出增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,750.20万元。

结余分配0.00万元，主要是无资金结余分配，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是无增长下降。

年末结转结余50.13万元，主要是课后服务费，较2024年度决算数减少22.58万元，下降31.05%，主要原因是课后服务费和公益性人员工资社保支出减少。

（注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2024年度相关决算数据可取自2024年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明

本年收入2,738.42万元，其中：财政拨款收入2,682.62万元，占97.96%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入55.80万元，占2.04%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出2,750.20万元，其中：基本支出2,317.86万元，占84.27%；项目支出432.34万元，占15.73%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,682.62万元，支出2,682.62万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少390.37万元，下降12.70%，主要原因：一是人员变动，部分教职工退休；二是项目均减，公用支出项目支出减少。支出减少390.37万元，下降12.70%，主要原因：一是人员变动，部分教职工退休；二是项目均减，公用支出项目支出减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无财政拨款年初结转结余，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是无增长下降。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无财政拨款年初结转结余，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%，主要原因是无增长下降。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,682.62万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少390.37万元，下降12.70%，主要原因：一是人员变动，部分教职工退休；二是项目均减，公用支出项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,682.62万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1892.80万元，占70.56%；社会保障和就业（类）支出311.01万元，占11.60%；住房保障（类）支出153.44万元，占5.71%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.1万元，占0.04%；卫生健康（类）支出324.26万元，占12.09%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2404.13万元，支出决算为2,682.62万元，完成年初预算的111.58%。其中：

1.教育支出（类）

年初预算为1624.96万元，支出决算为1960.37万元，完成年初预算的120.64%。

2. 社会保障和就业（类）

年初预算为279.70万元，支出决算为311.01万元，完成年初预算的111.20%。

3. 住房保障（类）

年初预算为155.98万元，支出决算为153.44万元，完成年初预算的98.37%。

4.文化旅游体育与传媒（类）

年初预算为1.1万元，支出决算为1.1万元，完成年初预算的100%。        

5.卫生健康（类）

年初预算为342.37万元，支出决算为324.26万元，完成年初预算的94.72%。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2294.21万元，其中：人员经费2,261.42万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费32.79万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金405.63万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0.00万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无

（三）部门评价结果。

无

（四）财政评价结果。

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

为严格贯彻落实党中央、国务院关于党政机关坚持过紧日子的工作要求，2025年我单位持续树立厉行节约、勤俭办事的工作理念，从严从细规范经费管理，严控非刚性、非重点、一般性支出，全面压减低效无效开支，坚决杜绝铺张浪费，精打细算用好每一笔财政资金。同时坚持“有保有压、突出重点、优化结构、提质增效”的支出原则，科学统筹财政资金，持续优化财政拨款支出结构，盘活存量资金、提升资金使用效益，全力保障单位核心履职、民生保障、重点项目建设、日常教育运维等关键领域支出，确保有限财政资源精准投向重点工作、关键环节，各项重点工作有序落地实施。

按照支出功能分类，我单位履职保障相关支出规模占财政拨款支出总额比重较高，重点支出明细如下：

1. 公用经费支出32.79万元：占2025年度财政拨款基本支出1.43%。主要用于校园教学设施设备维护修缮、教育教学活动开展、师资履职保障、校园安全管理、学生日常服务保障、教育专项工作推进等方面，夯实教育教学办学基础。

2. 人员经费支出2,261.42万元，占2025年度财政拨款基本支出98.57%。主要用于在编人员薪资福利、社保公积金缴纳、退休人员待遇保障、各类专项补助发放等支出，稳定人员队伍，保障基本民生。

2025年，我单位聚焦年度核心工作任务，紧扣履职职责与年度工作目标，持续优化预算资金配置。一方面常态化落实过紧日子要求，通过零基预算审核、常态化经费管控、精简公务开支、严控一般性公用经费等方式压缩非必要支出；另一方面精准保障重点领域经费需求，优先保障教育履职、民生保障、安全运维、重点专项工作等刚性支出，实现财政资金提质增效、支出结构持续优化，有效保障了全年各项重点工作高质量完成。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市西庆中心小学机关运行经费0.00万元，比年初预算增加（减少）0.00万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数—一般公共预算财政拨款—公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位及参公单位的汇总数；决算数可取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市西庆中心小学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积16785.88平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）