儋州市西培中心小学2025年度部门决算公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2025年度部门决算公开表2

第三部分 2025年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明13

十二、其他重要事项情况说明14

第四部分 名词解释15

第一部分 基本情况

1. 部门（单位）职责

儋州市西培中心小学是财政全额拨款事业单位，编制为123人。全校教职工共有124人（含提前离岗11人），其中专职教师有123人，1人工勤人员。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市西培中心小学2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：儋州市西培中心小学本级

内设机构：我校内设行政办公室、教务处、教研室、德育室、少队部、总务处及工会。

第二部分 2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2025年度部门决算情况说明

1. 收入支出总体情况说明

2025年度收入总计3,699.35万元，支出总计3,699.35万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少220.42万元，下降6%。主要原因：一是学生人数减少，对应的经费也减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入3,543.80万元。

使用非财政拨款结余7.89元，较2024年度决算数减少0.38万元，主要原因是2025年支出0.38万元。

年初结转结余155.55万元，生均公用经费、人员经费、咨询室和卫生室资金、田园课程开发专项经费、2017年教育奖扶资金、校园文化建设资金、课后服务费等经费结转，较2024年度决算数减少23.49万元，下降13.12%，主要原因是部分课后服务费结转已支出。

（二）支出总计主要构成

本年支出3,570.81万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

年末结转结余128.53万元，主要是人员经费、课后服务费结转，较2024年度决算数减少29.13万元，下降18.48%，主要原因是历年实有资金已上缴国库。

1. 收入决算情况说明

本年收入3,543.80万元，其中：财政拨款收入3,490.37万元，占98.49%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入53.43万元，占1.51%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,570.81万元，其中：基本支出2,975.21万元，占83.32%；项目支出595.61万元，占16.68%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入3,490.37万元，支出3,490.37万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少146.20万元，下降4%，主要原因：主要原因是学生人数减少，经费相对减少。支出减少148.01万元，下降4.07%，主要原因：主要原因是学生人数减少，支出相对减少.

财政拨款年初结转结余56.08万元，主要是2017年以后教师应缴社保未缴结转。较2024年度决算数减少1.81万元，下降3.13%，主要原因是人员社保补缴。

财政拨款年末结转结余56.08万元，主要是2017年以后教师应缴社保未缴结转，较2024年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是未申报补缴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,490.37万元，占本年支出合计的94.35%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少148.01万元，下降4.07%，主要原因是学生人数减少，经费支出相对应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,490.37万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出2494.58万元，占71.47%；社会保障和就业（类）支出429.7万元，占12.31%；卫生健康支出（类）支出359.02万元，占10.29%；住房保障（类）支出207.07万元，占5.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3073.92万元，支出决算为3,490.37万元，完成年初预算的114%。其中：        

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出决算为2,488.85万元。

2、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育支出（项）5.73万元。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为239.84万元。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为183.21万元。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为12.85万元。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出决算为6.65万元。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为83.19万元。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为275.83万元。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为207.07万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2975.21万元，其中：人员经费2,927.08万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助。公用经费48.13万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的邮电费、委托业务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是均没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。0

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是均财政拨款“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次0。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1005.55万元，占一般公共预算项目支出总额的195%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。本年度无政府性基金预算项目支出。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。本年度无国有资产经营预算项目支出。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我单位在部门决算中反映城乡义务教育生均公用经费、学校事务管理与后勤服务、人才引进与师资队伍建设、校舍安全保障机制等21个项目绩效自评结果。

其中：城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.82分。全年预算数为176.01万元，执行数为172.89万元，完成预算的98.23%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校日常办学运转，经费用于办公耗材、水电费、设备维修、教师培训等公用支出，保障教育教学工作有序开展;二是落实义务教育经费保障政策，保障在校学生正常受教育活动，维持学校基本办学条件。项目较好完成年度既定绩效目标。发现的主要问题及原因:项目整体执行情况良好，总体已基本完成预算，结余数额很小，不存在资金沉淀浪费问题。下一步改进措施:一是进一步细化预算编制，提高预算测算精准度;二是提前统筹各项工作，合理安排实施时序;三是持续做好资金支出动态监控，进一步提升财政资金使用效益。

1. 部门评价结果

无。

（四）财政评价结果

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障重点支出，体现在有关支出科目中。

按照支出功能分类，教育支出（类）2025年支出2494.58万元，占71.47%；主要用于教职工人员经费、学校日常办学运转、校舍维修、设备购置、公用经费、课后服务、师资保障等教育教学相关支出；社会保障和就业（类）支出429.7万元，占12.31%；用于养老保险、职业年金缴纳，以及遗属补助、死亡抚恤等支出，其中死亡抚恤年初未安排预算，发生相关事项后按程序追加预算据实列支;卫生健康支出（类）支出359.02万元，占10.29%，用于教职工医疗保障缴费；住房保障（类）支出207.07万元，占5.93%，用于缴纳教职工住房公积金。

2025年，本单位优先落实保工资、保运转刚性支出，对社

保基数调整、死亡抚恤等年初不可预见的刚性支出，严格执行预算追加调剂审批程序;从严压减非必要开支，本年度财政拨款“三公”经费支出为0。统筹用好各类财政资金保障教育民生项目实施，部分项目受工作进度影响形成少量年末结转资金，按财政规定结转下年继续使用。

下一步，本单位将持续落实过紧日子工作要求，提升预算编制预见性，严控一般性支出，加快项目执行进度，强化预算绩效。十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市西培中心小学机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：事业单位没有机关运行经费支出。

办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减0支出/……等。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市西培中心小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积7263.81平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。    

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）

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