儋州市教育局本级2025年度部门决算公开

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目录

第一部分  基本情况 1

一、 部门（单位）职责 1

二、机构设置 3

第二部分  2025年度部门决算公开报表 3

第三部分  2025年度部门决算情况说明 4

一、 收入支出总体情况说明 4

二、 收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 11

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 13

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 14

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

（二）会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；管理市级教育经费和基本建设；监督各中小学校教育财政拨款的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况。

（三）负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

（四）指导和监管社会力量举办的高等教育、成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导教育改革工作。

（五）统筹规划全市中专、中小学校的布局、结构和专业设置。

（六）规划和协调教育系统重大科研工作，指导学校发展高新技术的研究与推广、科研成果转化和"产学研"结合等工作；协调和指导学校开展教学研究工作；负责教育管理信息、统计工作。

（七）统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族乡镇教育的扶持与援助。

（八）指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

（九）主管全市教师工作；组织实施全省各级各类学校校长、教师全员培训工作；研究拟定各级各类学校教师资格标准并指导实施；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

（十）制定、实施中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校及职业学校的招生计划并负责组织实施；负责制定中小学校毕业证书的发放办法。

（十一）承担全市语言文字的管理工作。

（十二）规划并指导学校的党建工作、统战工作；协同有关部门管理学校领导干部。

（十三）负责对所属事业单位执行党和国家的方针政策、法律法规规章的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

（十四）承办市委、市政府和上级部门交办的工作

二、机构设置

根据中共儋州市委办公室文件关于重新修订《儋州市教育局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（儋委办发[2022]23号）文件精神，儋州市教育局是主管全市（含洋浦经济开发区）教育事业和语言文字工作的市政府工作部门，为正处级。教育局本级设十一个机构，分别是办公室、市人民政府教育督导室 、基础教育科、组织人事科、政策法规科、财务管理科、产业发展规划科（审计科）、教师工作科、学校安全工作科、体育卫生与艺术教育科、职业成人与学前教育科。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计32,424.36万元，支出总计32,424.36万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少9,421.23万元，下降22.51%。主要原因：大型基建类项目支出减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入30,957.47万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度持平。

年初结转结余1,466.89万元，主要是上级上年度下达的义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、支持学前教育发展资金、教育发展专项资金等部分资金未完成全部支出，按规定结转至2025年度继续使用；较2024年度决算数减少373.72万元，下降20.3%，主要原因是加快项目实施进度和资金支付，减少资金结转结余。

（二）支出总计主要构成

本年支出31,026.47万元。

结余分配0.00万元，较2024年度持平。

年末结转结余1,397.90万元，主要是上级下达2025年的义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、支持学前教育发展资金、改善普通高中学校办学条件补助资金等部分资金未完成全部支出，按规定结转至2026年度继续使用；较2024年度决算数减少124.49万元，下降8.18%，主要原因是加快项目实施和资金支出进度，减少资金结转结余。

二、收入决算情况说明

本年收入30,957.47万元，其中：财政拨款收入30,814.89万元，占99.54%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入142.58万元，占0.46%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出31,026.47万元，其中：基本支出826.88万元，占2.67%；项目支出30,199.58万元，占97.33%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入30,814.89万元，支出30,814.89万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少8981.8万元，下降22.57%，主要原因：大型基建类项目投入减少。支出减少8985.64万元，下降22.58%，主要原因：大型基建类项目投入减少。

财政拨款年初结转结余1,064.26万元，主要是上级下达的教育支出资金未完成全部支出，较2024年度决算数减少3.84万元，下降0.36%，主要原因是加快支出，减少结转结余数。

财政拨款年末结转结余1,064.26万元，主要是上级下达的教育支出资金未完成全部支出，较2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出28,585.67万元，占本年支出合计的92.13%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少11,214.86万元，下降28.18%，主要原因：部分项目预算从教育局本级调整到各下属单位实施，局本级项目经费支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出28,585.67万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出28101.74万元，占98.31%；社会保障和就业（类）支出106.15万元，占0.37%；卫生健康（类）支出118.11万元，占0.41%；住房保障（类）支出52.3万元，占0.18%；债务还本支出（类）支出207.36万元，占0.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为26487.54万元，支出决算为28,585.67万元，完成年初预算的107.92%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为567.21万元，支出决算为550.28万元，完成年初预算的97.02%。决算数大小于预算数的主要原因：预算执行过程中少数项目未执行完。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为192万元，支出决算为193.77万元，完成年初预算的100.92%。决算数大于预算数的主要原因：预算执行过程中个别项目追加资金。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为1,115.13万元，支出决算为6,151.06万元，完成年初预算的551.6%。决算数大于预算数的主要原因：年中上级下达的支持学前教育发展资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为14,462.63万元，支出决算为4,211.87万元，完成年初预算的29.12%。决算数小于预算数的主要原因：部分小学教育项目资金在局本级做年初预算，但年度执行中将部分项目资金调剂到各学校使用。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为382.96万元，支出决算为4,691.05万元，完成年初预算的1224.95%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加下达上级的义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、教育发展专项资金等。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为1,307.55万元，支出决算为2,985.09万元，完成年初预算的228.3%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：年中追加下达上级的改善普通高中学校办学条件补助资金等。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为7,880.24万元，支出决算为8,990.99万元,完成年初预算的114.1%。决算数大于预算数的主要原因：年度执行中追加项目资金。

8.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为14.63万元。决算数大于预算数的主要原因：年度执行中追加项目资金。

9.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为107.39万元，支出决算为115.19万元，完成年初预算的107.26%。决算数大于预算数的主要原因：年度执行中追加下达项目资金。

10.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为15万元，支出决算为8.67万元，完成年初预算的57.8%。决算数小于预算数的主要原因：局本级的其他教育附加安排的项目资金调剂给下属单位使用。

11.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为172.4万元，支出决算为189.16万元，完成年初预算的109.72%。决算数大于预算数的主要原因：年度执行中追加下达项目资金。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为65.31万元，支出决算为59.42万元，完成年初预算的90.98%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为32.66万元，支出决算为46.2万元，完成年初预算的141.46%。决算数大于预算数的主要原因：年内有新增退休人员。

14.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为1.21万元，支出决算为0.53万元，完成年初预算的43.8%。决算数小于预算数的主要原因：其他优抚支出资金结余。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为29.86万元，支出决算为20.8万元，完成年初预算的69.66%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为99.54万元，支出决算为97.32万元，完成年初预算的97.77%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为56.43万元，支出决算为52.3万元，完成年初预算的92.68%。决算数小于预算数的主要原因：年中人员变动导致资金结余。

18.债务还本支出（类）地方政府一般债务还本支出（款）地方政府其他一般债务还本支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为207.36万元。决算数大于预算数的主要原因：年中新增债务还本支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出826.84万元，其中：人员经费719.34万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；对个人和家庭的补助中的生活补助。公用经费107.50万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、邮电费、差旅费、租赁费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出2,229.22万元，占本年支出合计的7.18%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2,229.22万元，主要原因是年中追加资金支付项目款项。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出2,229.22万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出2,229.22万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为2,229.22万元。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2,229.22万元。决算数大于预算数的主要原因：年中追加资金支付项目款项。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为19.60万元，支出决算为0.97万元，完成预算的4.95%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少16.06万元，下降94.3%，主要原因是严格落实过紧日子要求，贯彻厉行节约相关规定，从严管控公务接待、公务出行等非刚性支出，压减不必要公务活动，行政运行成本得到有效控制 。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.75万元，占77.32%；公务接待费支出决算0.22万元，占22.68%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数减少10万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出减少13.82万元，主要原因是根据工作实际情况，2025年未发生出国（境）业务。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.75万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.75万元，主要用于公车运行维护费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少3.85万元，完成预算的16.3%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.03万元，下降3.85%，主要原因是减少公务用车维护费用。

3.公务接待费支出0.22万元，其中：

国内接待费支出0.22万元，国内公务接待3批次，接待17人次；主要用于接待肖邦音乐大学、北京新学年教育集团、新加坡诺顿国际教育投资集团等3批次来儋考察调研的餐费。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少4.78万元，完成预算的4.4%。与2024年度相比，公务接待费支出减少2.21万元，下降90.95%，主要原因是来儋考察调研批次和接待人次有所减少，并严格落实过紧日子要求，贯彻厉行节约相关规定，从严管控公务接待费用。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度150个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金33779.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我单位在部门决算中反映150个一般公共预算项目33779.56万元开展绩效自评,评价结果总体较好。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

现将我部门城乡义务教育生均公用经费、儋州市雅拉小学教学综合工程等2个项目绩效自评结果予以公开（具体详见附件）。  

（四）财政评价结果（如有）

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育支出、社会保障和就业支出等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是教育支出（类），2025年度决算数为28,101.74万元，占财政拨款支出总额的88.2%，主要用于儋州市两院中学二期工程、乡村振兴家庭经济困难学生基本生活保障等方面支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市教育局部门机关运行经费107.5万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少6.2万元，完成预算的94.5%；与2024年度相比，机关运行经费减少1.73万元，下降1.6%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公设施设备购置等经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市教育局本级政府采购支出总额4,839.05万元，其中：政府采购货物支出1,810.31万元、政府采购工程支出1,717.35万元、政府采购服务支出1,311.39万元。授予中小企业合同金额2,586.1万元，占政府采购支出总额的53.5%，其中：授予小微企业合同金额513.8万元，占授予中小企业合同金额的19.9%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积2566.8平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于公务。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）