儋州市大成镇中心学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市大成镇中心学校是儋州市教育局所属的农村义务教育阶段中心小学。主要职责是：全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，实施小学阶段义务教育；负责本辖区适龄儿童、少年的入学及义务教育普及工作；组织实施教育教学、课程建设与教学管理，提高教育教学质量；加强学生德育、体育、美育、劳动教育和安全教育；负责教师队伍建设与教职工管理；负责学校财务、国有资产、后勤保障及校园安全管理等工作，保障学校正常运转和教育事业持续健康发展。

二、机构设置

纳入儋州市大成镇中心学校2025年度部门决算编制范围的单位共1个，即儋州市大成镇中心学校本级。本单位为基层预算单位，无下属单位。根据工作需要，学校内设校长办公室、教务处、总务处等内设机构。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,821.08万元，支出总计1,821.08万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少105.76万元，下降5.49%。主要原因：一是财政拨款收入较上年减少120.98万元，主要是人员经费及项目支出规模相应减少；二是年初结转结余较上年增加，结转资金规模变化所致。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,764.85万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2024年度决算数持平。

年初结转结余56.23万元，主要是上年度项目支出等结转结余资金结转到本年继续使用，较2024年度决算数增加17.55万元，增长45.37%，主要原因是上年结转结余资金较上年增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,744.60万元。

结余分配0.00万元，与2024年度决算数持平。

年末结转结余76.48万元，主要是部分项目支出当年未能完成、资金结转到下年度继续使用，较2024年度决算数增加20.25万元，增长36.01%，主要原因是年末结转结余资金较上年增加。

二、收入决算情况说明

本年收入1,764.85万元，其中：财政拨款收入1,725.75万元，占97.78%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入39.10万元，占2.22%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,744.60万元，其中：基本支出1,564.30万元，占89.67%；项目支出180.30万元，占10.34%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,725.75万元，支出1,725.75万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少120.98万元，下降6.55%；支出减少120.98万元，下降6.55%。主要原因：一是人员经费支出较上年减少；二是项目支出规模较上年有所压减。

财政拨款年初结转结余0.00万元，与上年持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，与上年持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,725.75万元，占本年支出合计的98.92%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少120.98万元，下降6.55%，主要原因是人员经费和项目支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,725.75万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,204.81万元，占69.81%；文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占0.12%；社会保障和就业（类）支出225.35万元，占13.06%；卫生健康（类）支出188.37万元，占10.92%；住房保障（类）支出105.22万元，占6.10%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1546.58万元，支出决算为1,725.75万元，完成年初预算的111.58%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为1051.72万元，支出决算为1200.21万元，完成年初预算的114.1%。决算数大于预算数的主要原因：基本支出和项目支出增加。

2.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为4.6万元，支出决算为4.6万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为2万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为121.37万元，支出决算为124.84万元，完成年初预算的102.8%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为60.68万元，支出决算为85.33万元，完成年初预算的140.6%。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为18.36万元，支出决算为15.18万元，完成年初预算的82.6%。决算数小于预算数的主要原因：供养人员减少。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为55.9万元，支出决算为43.87万元，完成年初预算的78.3%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为135.79万元，支出决算为144.5万元，完成年初预算的106.4%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为100.66万元，支出决算为105.22万元，完成年初预算的104.5%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1,564.3万元，其中：人员经费1,536.66万元，主要包括工资福利支出中的基本工资389.45万元、津贴补贴193.68万元、绩效工资371.65万元、机关事业单位基本养老保险缴费124.84万元、职业年金缴费85.33万元、职工基本医疗保险缴费43.87万元、公务员医疗补助缴费144.50万元、其他社会保障缴费3.88万元、住房公积金105.22万元、其他工资福利支出59.08万元；对个人和家庭的补助中的生活补助15.18万元。公用经费27.64万元，主要包括商品和服务支出中的邮电费8.60万元、委托业务费5.40万元、工会经费13.63万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平，均为0.00万元。本单位无政府性基金预算收支。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，本单位无政府性基金预算支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。本单位未安排政府性基金预算项目支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，均为0.00万元。本单位无国有资本经营预算收支。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，本单位无国有资本经营预算支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。本单位未安排国有资本经营预算项目支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的100%。与2024年度相比，“三公”经费支出持平，均为0.00万元。本单位严格执行中央八项规定精神和党政机关习惯过紧日子要求，全年未发生“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年未安排因公出国（境）团组和人员，无相关支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年未购置公务用车，年末公务用车保有量为0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，未发生相关支出。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元，全年未发生国内公务接待。

国（境）外接待费支出0.00万元，全年未发生国（境）外公务接待。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金161.44万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2025年度无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目支出，未开展相关绩效自评。

本单位为部门所属基层预算单位，未单独组织开展部门评价。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映了2025年度一般公共预算项目支出的绩效自评情况。项目绩效自评结果总体良好，各项绩效目标基本实现，财政资金使用效益较好。具体项目绩效自评表及自评报告按财政部门要求编制并报送。

（三）部门评价结果

未开展此项工作。

（四）财政评价结果

未开展此项工作。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，我单位坚持厉行节约办一切事业，严控一般性支出，压减非必要支出，提高财政资金使用效益。同时坚持有保有压、优化支出结构，合理保障人员工资待遇、社会保障缴费、学校日常运转（公用经费）及教育事业发展等重点支出，体现在有关支出科目中。按支出功能分类，教育支出规模较大，2025年度决算数为1,204.81万元，占财政拨款支出总额的69.81%，主要用于小学教育、特殊教育等教育教学活动和学校日常运转、项目建设等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积1692.76平方米。

本部门共有车辆0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），反映教育部门举办的小学教育支出；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。