儋州市兰洋镇中心学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市兰洋镇中心学校是财政全额拨款事业单位，2025年12月31日编制为79人，全校教职工共有110人，其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

（一）纳入儋州市兰洋镇中心学校部门2025年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市兰洋镇中心学校本级

（二）内设机构：我校内设校长办公室、财务室、教务室、德育室、体卫艺室、总务财务室、少先队室、党员办公室、档案室及工会。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计3,041.76万元，支出总计3,041.76万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少282.9万元，下降9.3%。主要原因：一是人员经费减少；二是项目款项增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入3,015.83万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数持平，主要原因是2023年和2024年均无非财政拨款结余。

年初结转结余12.93万元，主要是中心学校城乡义务教育补助经费、职工公益性岗位工资、课后服务保障经费等项目结转结余。较2024年度决算数增加0.31万元，增长2.4%，主要原因是中心学校城乡义务教育补助经费、职工公益性岗位工资、课后服务保障经费未及时发放。

（二）支出总计主要构成

本年支出3,034.04万元。

结余分配0.00万元，主要是主要是2024年度没有非财政拨款结余，与2024年度决算数持平，主要原因是2024年和2025年均无结余分配资金。

年末结转结余7.72万元，主要是中心学校城乡义务教育补助经费、职工公益性岗位工资、课后服务保障经费。，较2024年度决算数减少111.13万元，下降93.5%，主要原因是中心学校城乡义务教育补助经费、职工公益性岗位工资、课后服务保障经费未及时发放。

二、收入决算情况说明

本年收入3,015.83万元，其中：财政拨款收入2,969.09万元，占98.45%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入46.74万元，占1.54%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,034.04万元，其中：基本支出2,702.22万元，占89.06%；项目支出331.82万元，占10.93%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,969.09万元，支出2,969.09万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少342.33万元，下降11.52%，主要原因：一是人基本项目经费减少；二是项目款项减少。支出减少342.33万元，下降11.52%，主要原因：生均等专项经费支出减少。

财政拨款年初结转结余1.09万元，主要是项目支出结转和结余1.09万元，较2024年度决算数减少12.1万元，下降91.73%，主要原因是当年度及时支出结转减少。

财政拨款年末结转结余1.09万元，主要是项目支出结转和结余1.09万元，较2024年度决算数减少12.1万元，下降91.73%，主要原因是当年度及时支出结转减少。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01—1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3034.04万元，占本年支出合计的100.6%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加18.21万元，增长0.6%，主要原因是城乡义务教育补助经费、人员类经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,969.09万元，主要用于以下方面：教育支出2049.98万元，占69.04%；文化旅游体育与传媒支出1.1万元占0.03%，卫生健康支出397.3万元，占13.38%；住房保障（类）支出172.52万元，占5.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3015.83万元，支出决算为3034.04万元，完成年初预算的100.6%。其中：

  1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为1985.03万元，支出决算为1706.26万元，完成年初预算的85.96%。决算数小于预算数的主要原因是生均经费和人员经费减少。

   2.教育（类）特殊教育（款） 特殊学校教育（项）

年初预算为3.06万元，支出决算为3.06万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为1.10万元，支出决算为1.10万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平的主要原因：年初预算精准。

    4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为413.14万元，支出决算413.14万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：年初预算精准。         

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为391.76万元，支出决算391.76万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算精准。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）

年初预算为21.56万元，支出决算为21.56万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算精准。

    7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 其他优抚支出（项）

年初预算为21.38万元，支出决算为21.38万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算精准。

    8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）

年初预算为72.64万元，支出决算为72.64万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算精准。

  9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）

年初预算为324.66万元，支出决算为324.66万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算精准。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为172.52万元，支出决算为172.52万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算精准。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2969.09万元，其中：人员经费2,651.29万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出。公用经费49.38万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出；专用设备购置.

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度决算数持平，主要原因是2023年和2024年均政府性基金预算财财政拨款结余。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年度决算相关数据取自财决公开07表；2024年度决算相关数据取自2024年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增持平，主要原因是2024年度与2025年度均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年度与2025年度均无“三公”经费支出。    

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金403.16万元，占一般公共预算项目支出总额的69.42%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2969.09万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求,本单位厉行节约办一切事业,从严管控一般性、非刚性支出。同时坚持有保有压,优化财政支出结构,提高资金使用效率,合理保障人员待遇、学校办学运转、教育教学等重点支出,体现在一

般公共预算相关支出科目中。按照支出功能分类,教育(类)支出2025 年度决算数1985.03万元,占财政拨款支出总额66.86%,主要用于教职工人员经费、学校日常办学运转、校舍维修、设备购置、公用经费、课后服务、师资保障等教育教学相关支出;社会保障和就业(类)决算数413.14 万元,占财政拨款支出总额 13.91%,用于养老保险、职业年金缴纳,以及遗属补助、死亡抚恤等支出,其中死亡抚恤年初未安排预算,发生相关事项后按程序追加预算据实列支;卫生健康(类)决算数 397.3万元,占财政拨款支出总额13.38%,用于教职工医疗保障缴费;住房保障(类)决算数172.52万元,占财政拨款支出总额5.81%,用于缴纳教职工住房公积金;文化旅游体育与传媒(类)决算数1.1万元,占财政拨款支出总额0.03%,用于乡村学校少年宫运转支出。

2025年,本单位优先落实保工资、保运转刚性支出,对社保基数调整、死亡抚恤等年初不可预见的刚性支出,严格执行预算追加调剂审批程序;从严压减非必要开支,本年度财政拨款"三公"经费支出为0。统筹用好各类财政资金保障教育民生项目实施,部分项目受工作进度影响形成少量年未结转资金,按财政规定结转下年继续使用。

下一步,本单位将持续落实过紧日子工作要求,提升预算编制预见性,严控一般性支出,加快项目执行进度,强化预算绩效管理,把有限财政资金用在办学重点领域,保障学校各项教育事业平稳运行。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市兰洋镇中心学校机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减0支出/……等（具体增减原因由预算部门、单位根据实际情况填列）。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市兰洋镇中心学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积10926.42平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）