海南省洋浦中学2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

海南省洋浦中学属于普通初高中教育，主要职能是：为改善洋浦经济开发区投资环境，解决区内适龄儿童和少年接受初中义务教育和普通高中教育，以及解决区内企事业员工和机关公务员子女就学难的问题。负责初中义务教育和普通高中学历教育，培养合格的初中、高中毕业生。

二、机构设置

 海南省洋浦中学为基层预算单位，无下属单位，单位设5个内设机构,分别是办公室、教研室、教导室、德育室、总务室。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计14,233.99万元，支出总计14,233.99万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加953.27万元，增长7.2%。主要原因：学校学生人数增加，新聘教师人数增加，财政拨款增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入14,233.99万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数无变化。

年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数减少13.97万元，下降100%，主要原因是上年度预算资金执行规范，无跨年度实施项目。

（二）支出总计主要构成

本年支出14,233.99万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数无变化。

年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数减少13.97万元，下降100%，主要原因是单位加强资金支付的监督管理，及时使用资金。

二、收入决算情况说明

本年收入14,233.99万元，其中：财政拨款收入14,077.87万元，占98.9%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入144.04万元，占1%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入12.08万元，占0.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出14,233.99万元，其中：基本支出10,666.21万元，占74.9%；项目支出3,567.78万元，占25.1%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入14,077.87万元，支出14,077.87万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加855.86万元，增长6.5%，主要原因：在校学生、教职工人数增加，生均公用经费及人员经费拨款相应增加。支出增加855.86万元，增长6.5%，主要原因：在校学生、教职工人数增加，生均公用经费及人员经费拨款相应增加，经费按项目进度及时支付，财政拨款支出同步增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是上年度预算资金执行规范，无跨年度实施项目。较2024年度决算数无变化。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是单位内控制度完善，跟踪做好各阶段绩效评价工作，监督管控预算资金的使用，及时支付质保金，较2024年度年末决算数无变化，主要原因是资金使用充分，年末无财政拨款结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出13,874.41万元，占本年支出合计的98.6%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加652.4万元，增长4.9%，主要原因是在校学生、教职工人数增加，生均公用经费及人员经费拨款相应增加，经费按项目进度及时支付，财政拨款支出同步增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出13,874.41万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出10593.15万元，占76.3

%；社会保障和就业支出（类）支出1565.11万元，占11.3%；卫生健康支出（类）支出999.5万元，占7.2%；住房保障（类）支出716.65万元，占5.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为13,271.64万元，支出决算为13,874.41万元，完成年初预算的104.5%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为9,507.59万元，支出决算为9652.89万元，完成年初预算的101.5%。决算数大于预算数的主要原因：秋季核定学生人数较年初预算增加，学校项目运行经费增加。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为556.44万元，支出决算为916.61元，完成年初预算的164.73%。决算数大于预算数的主要原因：秋季核定学生人数较年初预算增加，学校学生住宿费返还，用于高中教育项目，学校项目运行经费增加。

3. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为18.21万元，完成年初预算的100%万元。决算数大于预算数的主要原因：特殊教育经费年初未做预算，由主管部门年中核定，拨付特殊教育公用经费。

4.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.44万元，决算数大于预算数的主要原因：特殊教育经费年初未做预算，由主管部门年中核定，拨付特殊教育公用经费。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为904.02万元，支出决算为886.96万元，完成年初预算的98.1%。决算小于预算数的主要原因：年初预算以上年在编人员基数测算编制，年度内人员发生退休变动，造成预算与决算存在差异。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算452.01万元，支出决算为677.5万元。完成年初预算的149.91%。决算数大于预算数的主要原因：年初预算以上年在编人员基数测算编制，年度内人员发生退休变动，造成预算与决算存在差异，且2025年退休人员较多，退休人员均需做职业年金记实。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为1.22万元，支出决算为0.65万元。决算数小于预算数的主要原因：单位根据遗属人员当年度领取待遇核定发放，决算和预算有出入。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。

年初预算为417.85万元，支出决算为313.45万元，完成年初预算的75%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算以上年在编人员基数测算编制，年度内人员发生退休变动，造成预算与决算存在差异。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  公务员医疗补助（项）。

年初预算为694.23万元，支出决算为686.05万元，完成年初预算的98.8%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算以上年在编人员基数测算编制，年度内人员发生退休变动，造成预算与决算存在差异。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为737.08万元，支出决算为716.65万元，完成年初预算的97.2%。决算数小于预算数的主要原因：年初预算以上年在编人员基数测算编制，年度内人员发生退休变动，造成预算与决算存在差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出10666.18万元，其中：人员经费10,411.53万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出，对个人和家庭的补助中的生活补助，奖励金。公用经费254.65万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、委托业务费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出203.46万元，占本年支出合计的1.4%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加203.46万元，主要原因是本年度收到财政安排专项资金，用于清偿历史遗留应付账款，因此本年政府性基金预算支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出203.46万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出203.46万元，占100%

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为203.46万元，其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为203.46万元。决算数大于预算数的主要原因：本年度收到财政安排专项资金，用于清偿历史遗留应付账款，因此本年政府性基金预算支出增加。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比无变化。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2024年度相比无变化。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

本年度未单独组织开展部门整体支出绩效评价工作；无重点项目绩效自拍、部门评价、财政评价结果。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

无。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无。

（四）财政评价结果（如有）

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障学校基本运转和人员基本支出，体现在基本支出中的工资福利支出和项目支出中的水电费支出等。按照支出功能分类，基本支出方面的支出规模较大，主要是：工资福利支出、对个人和家庭的补助和奖励金，2025年度决算数为10666.21万元，占财政拨款支出总额的74.9%，主要用于发放人员基本工资，缴纳五险两金。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度海南省洋浦中学机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况

2025年度海南省洋浦中学政府采购支出总额0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积157802.22平方米，其中：业务用房152671.66平方米，其他（不含构筑物）5130.56平方米。

本单位无公务运行车辆。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）