儋州市和庆镇中心学校2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市和庆镇中心学校是一所农村义务教育阶段学校，主要职责是：贯彻执行党和国家的教育方针、政策和有关法律法规，落实上级教育行政部门的工作部署；实施小学义务教育，促进基础教育发展；负责学校教育教学管理、师资队伍建设、学生学籍管理等工作；做好学校德育、体育、卫生、安全、艺术教育等工作；管理学校经费和资产，改善办学条件；承担上级教育行政部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市和庆镇中心学校2025年度部门决算编制范围的单位共2个，包括：和庆镇中心学校本级及和庆镇美灵小学即儋州市和庆镇中心学校本级。学校内设机构包括教务处、德育处、总务处、办公室等，主要负责学校教育教学、学生管理、后勤保障、行政事务等工作。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,314万元，支出总计2,314万元。与2024年度相比，收入、支出总计各减少163.3万元，下降6.6%。主要原因：一是财政拨款收入减少，人员经费及社会保障缴费等支出相应减少；二是严格落实过紧日子要求，压减一般性支出。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,287.29万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2024年度决算数持平。

年初结转结余26.71万元，主要是以前年度项目资金结转，较2024年度决算数增加3.17万元，增长13.5%，主要原因是部分项目资金跨年度支付。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,306.49万元。

结余分配0.01万元，主要是事业单位经营结余分配，较2024年度决算数增加0.01万元，主要原因是本年度产生少量经营结余。

年末结转结余7.5万元，主要是尚未完成的项目支出结转，较2024年度决算数减少42.72万元，下降85.1%，主要原因是加快项目支出进度，年末结转资金大幅减少。

   二、收入决算情况说明

本年收入2,287.29万元，其中：财政拨款收入2,261.85万元，占98.9%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入25.44万元，占1.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,306.49万元，其中：基本支出1,939.73万元，占84.1%；项目支出366.76万元，占15.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,261.85万元，支出2,261.85万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少160.68万元，下降6.6%，主要原因：一是人员经费及社会保障缴费标准调整；二是落实过紧日子要求，压减一般性支出。支出减少160.68万元，下降6.6%，主要原因：一是人员经费支出减少；二是严格控制一般性支出。

财政拨款年初结转结余0万元，与2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,261.85万元，占本年支出合计的98.1%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少160.68万元，下降6.6%，主要原因是人员经费及社会保障缴费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,261.85万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,567.37万元，占69.3%；社会保障和就业（类）支出295.48万元，占13.1%；卫生健康（类）支出269.85万元，占11.9%；住房保障（类）支出129.15万元，占5.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,261.85万元，支出决算为2,261.85万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1,546.73万元，支出决算为1,546.73万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1,939.73万元，其中：人员经费1,911.36万元，主要包括：基本工资478.08万元、津贴补贴235.45万元、绩效工资449.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费152.8万元、职业年金缴费122.18万元、职工基本医疗保险缴费53.76万元、公务员医疗补助缴费216.1万元、其他社会保障缴费4.76万元、住房公积金129.15万元、其他工资福利支出49.4万元、生活补助20.5万元。公用经费28.36万元，主要包括：邮电费10.56万元、工会经费17.8万元。 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变化，主要原因是本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变化，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款"三公"经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，"三公"经费支出无变化，主要原因是本单位严格执行中央八项规定精神，未发生"三公"经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款"三公"经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年未安排因公出国（境）团组。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。本单位无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0万元。全年未发生公务接待支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金322.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本单位无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。

本单位为基层预算单位，未组织开展部门评价工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映义务教育保障经费等项目绩效自评结果。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评总体情况良好，各项绩效指标基本完成。全年预算数为322.12万元，执行数为322.12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校正常运转，改善办学条件；二是提高教育教学质量，促进学生全面发展。下一步改进措施：一是加强项目资金管理，提高资金使用效益；二是完善绩效指标体系，强化绩效评价结果运用。

（三）部门评价结果

无。

（四）财政评价结果

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育教学、教师工资待遇、社会保障等重点支出。2025年度，教育支出1,612.01万元，占本年支出合计的69.9%，主要用于保障学校正常运转、改善办学条件、提高教育教学质量等方面；社会保障和就业支出295.48万元，占12.8%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费及抚恤等支出；卫生健康支出269.85万元，占11.7%，主要用于事业单位医疗及公务员医疗补助等支出；住房保障支出129.15万元，占5.6%，主要用于住房公积金支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本单位拥有房屋面积以部门决算F02表《预算支出相关信息表》数据为准。

本单位共有车辆0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出；

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。