儋州市南丰镇中心学校2025年度部门决算

公开报告

目 录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分 2025年度部门决算公开表3

第三部分 2025年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明9

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

十、预算绩效情况说明10

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明12

十二、其他重要事项情况说明13

第四部分 名词解释14

第一部分 基本情况

一、部门（单位）职责

1.全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

2.配合市、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

3.配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制掇学。

4.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

6.指导学校认真搞好学校财产、经费的管理和使用工作，严格执行财务管理制度。

7.按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

内设机构：党政办公室、教研中心、教务处、德育处、总务处、信息中心、少先队部。

第二部分 2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,658.67万元，支出总计2,658.67万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少17.43万元，下降0.65%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入比上年略减少，2025年为2598.96万元，2024年为2599.6万元，减少了0.64万元；二是其他收入比上年减少，2025年为58.99万元，2024年为73.91万元，减少了14.92万元；三是年初结转结余资金减少，加之本年项目支出执行后年末结转结余规模有所变动，多重因素共同导致收支总计同比下降。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,657.95万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数减少0.01万元，主要原因是2025年度无非财政拨款结余。

年初结转结余0.72万元，主要是上一年度未使用完毕的资金结转至本年度，较2024年度决算数减少1.87万元，下降72.2%，主要原因是上年度结转留存的项目资金在本年度统筹执行使用，结转存量资金规模相应减少。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,655.87万元。

结余分配0万元，主要是2025年度无资金结余分配，较2024年度决算数（0万元）无变化，主要原因是这两年均未发生结余分配业务。

年末结转结余2.8万元，主要是本年度未使用完毕的资金结转至下一年度，较2024年度决算数增加1.07万元，增长61.85%，主要原因是部分项目工作尚未全部完成，相关项目资金未能在本年度执行完毕，按规定结转下一年度继续使用。

二、收入决算情况说明

本年收入2,657.95万元，其中：财政拨款收入2,598.96万元，占97.78%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入58.99万元，占2.22%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,655.87万元，其中：基本支出2,366.56万元，占89.11%；项目支出289.31万元，占10.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入2,598.96万元，支出2,598.96万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少0.64万元，下降0.02%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入略有减少，2025年为2598.96万元，2024年为2599.60万元；二是政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入连续两年均为0，无变动。支出减少0.64万元，下降0.02%，主要原因：教育支出有所增加，但社会保障和就业支出、卫生健康支出、文化旅游体育与传媒支出同比有所压减，增减相抵后，财政拨款总支出小幅下降，各项支出按照年度预算及实际工作需要据实执行。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是本年度无财政拨款结转结余资金，较2024年度决算数（0万元）无变化，主要原因是这两年年初均无财政拨款结转结余资金。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是本年度无结转结余，较2024年度决算数（0万元）无变化，主要原因是这两年年末财政拨款资金均无结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,598.96万元，占本年支出合计的97.86%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少0.64万元，下降0.02%，主要原因是教育支出有所增加，但社会保障和就业支出、卫生健康支出、文化旅游体育与传媒支出同比有所减少。增减相抵后，一般公共预算财政拨款支出合计小幅下降，各项支出按照年度预算及实际工作需要据实执行。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2,598.96万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1762.03万元，占67.8%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.87万元，占0.03%；社会保障和就业（类）支出378.42万元，占14.56%；卫生健康（类）支出298.13万元，占11.47%；住房保障（类）支出159.51万元，占6.14%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2284.88万元，支出决算为2,598.96万元，完成年初预算的113.75%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1508.05万元，支出决算为1761.1万元，完成年初预算的116.78%。决算数大于预算数的主要原因：本年度日常教学相关支出相应增长。

2.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为0.64万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的145.31%。决算数大于预算数的主要原因：特殊教育相关支出比去年略微增加。

3.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为1.1万元，支出决算为0.87万元，完成年初预算的79.1%。决算数小于预算数的主要原因：相关文化活动开展时处于年底财政封账期，资金未及时支出，造成实际支出比预算数小。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为186.99万元，支出决算为190.07万元，完成年初预算的101.65%。决算数略大于预算数的主要原因：人员有减少，但养老保险缴费基数上调，导致实际支出略超出年初预算。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为93.49万元，支出决算为150.22万元，完成年初预算的160.68%。决算数大于预算数的主要原因：本年度按政策调整了职业年金缴费标准，导致实际支出超出年初预算。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.8万元，完成年初预算的——。决算数大于预算数的主要原因：年初未安排死亡抚恤支出预算，本年度发生人员死亡抚恤事项，按程序申请追加预算，形成实际支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为25.94万元，支出决算为26.33万元，完成年初预算的101.5%。决算数略大于预算数的主要原因：新增了部分符合条件的优抚对象，相应支出增加。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为85.66万元，支出决算为67.1万元，完成年初预算的78.33%。决算数小于预算数的主要原因：部分人员因退休等原因，医疗保险缴费支出有所减少。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为228.6万元，支出决算为231.04万元，完成年初预算的101.07%。决算数略大于预算数的主要原因：人员有减少，但公务员医疗补助基数上调，导致实际支出略超出年初预算。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为154.4万元，支出决算为159.51万元，完成年初预算的103.31%。决算数大于预算数的主要原因：人员有减少，但住房公积金基数上调，导致实际支出略高于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出2366.56万元，其中：人员经费2,332.78万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的抚恤金、生活补助。公用经费33.78万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度无变化，主要原因是2024年度和2025年度均没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度无变化，主要原因是2024年度与2025年度均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度相比，“三公”经费支出无变化，主要原因是2024年度与2025年度均无“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金232.4万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（本年度无政府性基金预算项目支出）。组织对2025年度国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（本年度无国有资本经营预算项目支出）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映城乡义务教育生均公用经费、人才引进与师资队伍建设、校舍安全保障机制等12个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

其中城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为9.99分。全年预算数为102.23万元，执行数为102.15万元，完成预算的99.92%。项目绩效目标完成情况：一是保障学校日常办学运转，经费用于办公耗材、水电费、设备维修、教师培训等公用支出，保障教育教学工作有序开展；二是落实义务教育经费保障政策，保障在校学生正常教学活动，维持学校基本办学条件。项目较好完成年度既定绩效目标。发现的主要问题及原因：项目整体执行情况良好，总体已基本完成预算，结余数额很小，不存在资金沉淀浪费问题。下一步改进措施：一是进一步细化预算编制，提高预算测算精准度；二是提前统筹各项工作，合理安排实施时序；三是持续做好资金支出动态监控，进一步提升财政资金使用效益。

（三）部门评价结果

本单位为部门所属基层预算单位，无需填写。

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，本单位厉行节约办一切事业，从严管控一般性、非刚性支出。同时坚持有保有压，优化财政支出结构，提高资金使用效率，合理保障人员待遇、学校办学运转、教育教学等重点支出，体现在一般公共预算相关支出科目中。

按照支出功能分类，教育（类）支出2025年度决算数1762.03万元，占财政拨款支出总额67.8%，主要用于教职工人员经费、学校日常办学运转、校舍维修、设备购置、公用经费、课后服务、师资保障等教育教学相关支出；社会保障和就业（类）决算数378.42万元，占财政拨款支出总额14.56%，用于养老保险、职业年金缴纳，以及遗属补助、死亡抚恤等支出，其中死亡抚恤年初未安排预算，发生相关事项后按程序追加预算据实列支；卫生健康（类）决算数298.13万元，占财政拨款支出总额11.47%，用于教职工医疗保障缴费；住房保障（类）决算数159.51万元，占财政拨款支出总额6.14%，用于缴纳教职工住房公积金；文化旅游体育与传媒（类）决算数0.87万元，占财政拨款支出总额0.03%，用于乡村学校少年宫运转支出。

2025年，本单位优先落实保工资、保运转刚性支出，对社保基数调整、死亡抚恤等年初不可预见的刚性支出，严格执行预算追加调剂审批程序；从严压减非必要开支，本年度财政拨款“三公”经费支出为0。统筹用好各类财政资金保障教育民生项目实施，部分项目受工作进度影响形成少量年末结转资金，按财政规定结转下年继续使用。

下一步，本单位将持续落实过紧日子工作要求，提升预算编制预见性，严控一般性支出，加快项目执行进度，强化预算绩效管理，把有限财政资金用在办学重点领域，保障学校各项教育事业平稳运行。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市南丰镇中心学校机关运行经费0万元，与年初预算一致。主要原因是：2025年度没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市南丰镇中心学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积2854平方米。

本部门共有车辆0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

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