目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

儋州市文物保护中心为正科级公益一类事业单位，财务隶属儋州市，执行政府会计准则制度，编制人数10人，年末实有编制人数7人。主要职能有：

（一）负责管理全市文物保护单位，承担文物保护单位馆藏文物的保护、修缮修复、管理工作。

（二）负责全市考古调查、勘探和发掘工作，承担文物资源调查、研究、发掘、征集、整理、展示、利用工作。

（三)承担全市文物保护工程推进实施、质量监督和验收相关事务性工作；组织实施安全防护、数字化保护等文物保护工作。

（四)承担国家级、省级重点文物保护单位的推荐、申报工

作，负责市级文物保护单位申报审核工作。

（五) 参与审核涉及文物保护范围和建设控制地带内的建设工程项目。

（六) 配合有关部门查处违反文物保护法律法规有关案件。

(七)负责文物保护的宣传教育工作。

（八）完成市委、市政府和上级部门交办的其他工作任务。

二、机构设置

纳入儋州市旅游和文化广电体育局2025年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2025年度收入总计300.08万元，支出总计300.08万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加0.83万元，增加0.27%。主要原因是基本支出增加。

（一）收入总计主要构成。

本年收入179.63万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元。

年初结转结余120.45万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财政，较2024年度决算数减少5.68万元，下降4.5%，主要原因是单位实有资金往年项目款上缴财政专户。

（二）支出总计主要构成。

本年支出179.63万元。

结余分配0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

年末结转结余120.45万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财政，较2024年度决算数减少5.68万元，下降4.5%，主要原因是单位实有资金往年项目款上缴财政专户。

   （注：2025年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02表；2024年度相关决算数据可取自2024 年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入179.63万元，其中：财政拨款收入179.63万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出179.63万元，其中：基本支出147.19万元，占82%；项目支出32.43万元，占18%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入300.08万元，支出300.08万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加0.83万元，增长0.27%，主要原因是基本支出增加。

财政拨款年初结转结余120.45万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财，较2024年度决算数减少4.66万元，下降3.70%，主要原因是单位实有资金往年项目款上缴财政专户。

财政拨款年末结转结余120.45万元，主要是根据财政相关文件规定单位结余资金应上缴财，较2024年度决算数减少4.66万元，下降3.70%，主要原因是单位实有资金往年项目款上缴财政专户。

（注：2025年度决算相关数据可取自财决公开04表。2024年度决算相关数据可取自2024年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出179.63万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6.51万元，增长3.7%，主要原因是基本支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出179.63万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出126.20万元，占70%；社会保障和就业（类）支出25.91万元，占14%；卫生健康（类）支出17.71万元，占9%；住房保障（类）支出9.81万元，占5%。（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为183.43万元，支出决算为179.63万元，完成年初预算的98%。其中：

文化旅游体育与传媒（类）文物（款）文物保护（项）年初预算为133.31万元，支出决算为126.20万元，完成年初预算的95%。决算数小于预算数的主要原因是2025年8月份1名职工退休。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为12.00万元，支出决算为11.74万元，完成年初预算的98%；决算数小于预算数的主要原因2025年是8月份1名职工退休。社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为6万元，支出决算为13.28万元，完成年初预算的221%；决算数大于预算数的主要原因是增加在职人员2022年1月至5月份职业年金记实。社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为0.94万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的95%，决算数小预算数的主要原因是2025年8月份1名职工退休。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为5.25万元，支出决算为3.92万元，完成年初预算的75%，决算数小预算数的主要原因是2025年8月份1名职工退休。卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为15.70万元，支出决算为13.79万元，完成年初预算的88%，决算数小于预算数的主要原因是2025年8月份1名职工退休。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为10.23万元，支出决算为9.81万元，完成年初预算的96%，决算数小预算数的主要原因是2025年8月份1名职工退休。（注：本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出147.19万元，其中：人员经费143.60万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费3.59万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年决算相关数据取自财决公开07表；2024年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2025年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的100%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。

（注：2025年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2024年度相关数据可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目1个，共涉及资金32.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

我单位在部门决算中反映博物馆及文物事务经费1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

博物馆及文物事务项目绩效自评表：该项目根据年初设定的绩效目标，一是年度目标为：1、利用综合工作经费，开支用于出差补助、办公设备购置、文物和陈列品购置等方面，对日常办公提供保障，有利于各项工作顺利开展。2、利用博物馆及文物事务经费，开展东坡书院文物维修维护、儋州故城、丽泽书院、桄榔庵环境整治工作以及消防系统、监控系统维保费，对东坡书院日常文物维修维护提供经费保障，有利于东坡书院日常工作顺利有序开展。

二是设定绩效指标，一级指标设有四个，分别为产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标。产出指标设有二个二级指标，分别为数量指标，对办公设备购置数量、编辑出版《载酒堂》刊物数量；质量指标，东坡书院文物维修维护工作完成率；效益指标设有二个二级指标，分为社会效益指标，是否有效保障东坡书院2025年工作顺利开展；可持续影响指标，长效管理机制是否健全。满意度指标设有一个二级指标，为服务对象满意度，单位职工、游客满意度。成本指标设有一个二级指标，为经济成本指标，东坡书院文物维修维护成本控制、办公设备购置成本控制率。

博物馆及文物事务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.83分。全年预算数为33.00万元，执行数为32.43万元执行率98.28%。项目绩效目标完成情况：一是东坡书院（儋州故城）2025年文物保护维修、维护顺利进行；二是对桄榔庵、丽泽书院环境整治工作有序开展，使各项工作目标按预期完成。

下一步改进措施：一是单位领导高度重视年初预算编制工作，加强预算编制，加快资金执行效率,加强财务日常管理，加快项目实施进度，切实提高资金使用效率。二是通过设立预算绩效管理领导小组，指定专人负责项目绩效管理,在加强学习的同时积极参加绩效管理培训，让绩效管理认识及能力水平得以进一步提高。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于印发<海南省项目支出绩效评价管理实施办法>的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。

一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障博物馆及文物事务经费重点支出，体现在有关支出科目中。

二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。

按照支出功能分类，30213-维修（护）费方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：东坡书院维修维护。2025年度决算数为23.09元，占财政拨款支出总额的71%，主要用于东坡书院望京阁维修维护项目建设。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

儋州市文物保护中心为正科级公益一类事业单位，没有机关运行经费支出情况。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市文物保护中心政府采购支出总额1.76万元，其中：政府采购货物支出1.76万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2025年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2025年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）