目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

(一）贯彻执行国家、省、市有关市政基础设施（道路、照明、排水、桥梁、防洪等）运行，维修方面的政策和决定。

（二）参与编制市政基础设施发展规划，制定市政基础设施的养护、维修计划并组织实施。

（三）负责市政基础设施的日常管理、养护、维修工作。

（四）参与制订市政基础设施的技术规范、技术标准和操作规程。

（五）收集分析市政基础设施的管理、养护及维修信息，加强市业之间的技术交流。

（六）完成市政府和上级行政主管部门交办的具体工作。

二、机构设置

儋州市市政管理处，隶属儋州市城市管理局。

内设机构

综合管理科：设科长1名，职责：负责文字处理，文件收发及处理存档，档案管理，组织协调接待、考勤、统计、计生、巡查、财务管理，车辆管理，制定内部规章制度等各项工作。

公共照明管理科：设科长1名，职责：负责市政公共照明设施的监督管理工作， 制定市政公共照明养护、维修计划并组织实施。

市政工程管理科：设科长1名，职责：负责市政道路、排水、桥梁设施的监督管理工作，制定市政道路、排水、桥梁养护、维修计划并组织实施；负责市政基础设施的规划、设计、技术指导及工程竣工资料归档管理工作。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计4177.44万元，支出总计4177.44万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加260.71万元，增长6.66%。主要原因:增加其他政府性基金债务收入安排的支出。

（一）收入总计主要构成

本年收入4081.47万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2024年度决算数（减少）11.65万元，主要原因是使用非财政拨款结余（含专用结余）。

年初结转结余95.97万元，主要是“一创两建”工作维修维护经费和污水管网维修经费，较2024年度决算数减少248.87万元，下降72.17%，主要原因是支付“一创两建”工作维修维护经费和污水管网维修经费。

（二）支出总计主要构成

本年支出4081.47万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数持平。

年末结转结余95.97万元，主要是“一创两建”工作维修维护经费和污水管网维修经费，较2024年度决算数减少47.98万元，下降33.33%，主要原因是上缴“一创两建”工作维修维护经费。

二、收入决算情况说明

本年收入4081.47万元，其中：财政拨款收入4063.95万元，占99.57%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入17.52万元，占0.43%。

三、支出决算情况说明

本年支出4081.47万元，其中：基本支出1061.84万元，占26.02%；项目支出3019.64万元，占73.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入4063.95万元，支出4063.95万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加963.58万元，增长31.08%，主要原因：政府性基金预算财政拨款收入增加。支出增加963.58万元，增长31.08%，主要原因：政府性基金预算财政拨款收入支出增加。

财政拨款年初结转结余0万元，较2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，较2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2827.02万元，占本年支出合计的69.26%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少273.35万元，下降8.82%，主要原因是社会保障和就业支出和农林水支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出2827.02万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出32.4万元，占1.15%；住房保障（类）支出15.4万元，占0.54%；卫生健康支出（类）支出25.11万元,占0.89%；城乡社区支出（类）支出2752.81万元,占97.37%,农林水支出(类)支出1.13万元,占0.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1754.76万元，支出决算为2827.02万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。

年初预算为18.46万元，支出决算为18.32万元，完成年初预算的99.24%。决算数小于预算数的主要原因:2025年下半年调入1名在编人员。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。

年初预算为9.23万元，支出决算为13.16万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:补缴在编人员历年职业年金。

3.社会保障和就业（类）抚恤(款)其他优抚支出(项)。

年初预算为0.93万元，支出决算为0.93万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数完成预算支出。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为8.23万元，支出决算为6.32万元，完成年初预算的76.79%。决算数小于预算数的主要原因：2025年下半年调入1名在编人员。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为18.02万元，支出决算为18.79万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：在编退休人员公务员医疗补助基数提高。

 6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务(项)。

年初预算为32万元，支出决算为40.36万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：增加预算项目支出。

7.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施(款)小城镇基础设施建设(项)。

年初预算为0万元，支出决算为702.11万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：增加预算项目支出。

8.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)。

年初预算为1651.07万元，支出决算为2010.34万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：增加预算项目支出。

9.农林水支出(类)农村综合改革(款)。

  年初预算为1.31万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数完成预算支出。

    10.住房保障（类）住房改革支出(款)住房公积金(项).

年初预算为15.5万元，支出决算为15.4万元，完成年初预算的99.35%。决算数小于预算数的主要原因：2025年下半年调入1名在编人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出1061.84万元，其中：人员经费794.34万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费267.5万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1236.92万元，占本年支出合计的30.31%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加1236.92万元，增长100%，主要原因:一是污水处理设施建设和运营,二是其他政府性基金债务收入安排的支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出1236.92万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出846.64万元，占68.45%；其他支出（类）支出390.28万元，占31.55%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1236.92万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）污水处理费安排的支出（款）污水处理设施建设和运营（项）。

年初预算为0万元，支出决算为846.64万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：增加预算项目支出。

。

 2.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出(款)其他政府性基金债务收入安排的支出(项)。

年初预算为0万元，支出决算为390.28万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：增加预算项目支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为38.25万元，支出决算为38.25万元，完成预算的100%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加20.79万元，增长119.07%，主要原因是特殊作业车辆设备老化，车辆维修费逐年递增。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算38.25万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出38.25万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量14辆。

公务用车运行维护费支出38.25万元，主要用于特殊作业车辆维修费、燃料费、保险费等。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加20.79万元，完成预算的100%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加20.79万元，增长119.07%，主要原因是特殊作业车辆设备老化，车辆维修费逐年递增。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数（减少）0.08万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出持平。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1765.18万元，占一般公共预算项目支出总额的62.44%。组织对2025年度污水管网经费、大洲桥重建工程等7个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1236.92万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2025年度国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“污水管网经费”“城镇公共照明电费”等18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1765.18万元，政府性基金预算支出1236.92万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目整体资金使用率良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

2025年度儋州市市政管理处在部门决算中反映2个项目绩效自评结果。

1.城镇公共照明电费项目绩效自评表：（见附件2）

城镇公共照明电费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为819.35万元，执行数为819.35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按规定合理精准使用支出经济分类,按规定完成资金使用。发现的主要问题及原因：因对绩效指标设置缺乏深入了解，绩效设置不够合理。下一步改进措施：对项目资金使用情况定期或不定期进行检查，保证资金合理使用。

2.污水管网经费项目绩效自评表：（见附件3）

污水管网经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为846.64万元，执行数为846.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障城区市政排水设施正常运转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是强化项目实施过程的管理和监督，确保项目顺利进行。二是进一步加强资金管理，确保资金使用规范、合理、专款专用。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无。

（四）财政评价结果（如有）

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障单位人员工资福利社保、公积金发放以及日常办公运转、市政基础设施正常运行等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。按照支出功能分类，项目方面的支出规模较大，主要是：城乡社区支出，2025年度决算数为2752.81万元，占财政拨款支出总额的67.74%，主要用于儋州市三孔箱涵加固工程项目建设及保障市政基础设施正常运行等维护维修工作。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市市政管理处政府采购支出总额1455.89万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出1455.89万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1455.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积802平方米。

本部门共有车辆14辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车14辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）