目  录

第一部分 基本情况 2

一、单位职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

（一） 协助市农委开展全市农产品市场准入、准出的抽查检验；负责农产品产地认定检验和农产品质量安全评价鉴定检验及无公害农产品、绿色食品、有机食品生产基地的初审，并组织申报。

（二） 负责对全市相关工作人员进行技术指导和技术培训；

（三） 负责全市农产品质量安全方面的技术咨询和技术服务工作。

（四） 负责综合发布全市农产品质量安全检测信息。

（五） 承办市委市政府和上级主管部门交办的其他工作。

二、机构设置

单位无内设机构

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计236.01万元，支出总计236.01万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少77.31万元，下降24.7%。主要原因：一是人员调动工资调整和社保基数调整；二是农产品质量安全项目财政拨款收入大幅减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入236万元。

使用非财政拨款结余0.01万元，较2024年度决算数减少0.04万元，主要原因是更换银行印鉴手续费。

年初结转结余0万元，较2024年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出236.01万元。

结余分配0万元，较2024年度决算数持平。

年末结转结余0万元，较2024年度决算数持平。

二、收入决算情况说明

本年收入236万元，其中：财政拨款收入236万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出236.01万元，其中：基本支出170.98万元，占72.4%；项目支出65.02万元，占27.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入236万元，支出236.01万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少77.26万元，下降24.7%，主要原因：一是人员调动工资调整和社保基数调整；二是农产品质量安全项目财政拨款收入大幅减少。支出减少77.25万元，下降24.7%，主要原因：一是人员调动工资调整和社保基数调整；二是农产品质量安全项目支出大幅减少。

财政拨款年初结转结余0万元，与2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，与2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出228.78万元，占本年支出合计的96.9%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少84.48万元，下降27%，主要原因是实验室改造完成，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出228.78万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出26.2万元，占11.5%；住房保障（类）支出9.48万元，占4.1%；农林水（类）支出179.19万元，占78.3%；卫生健康（类）支出13.91万元，占6.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为214.84万元，支出决算为228.78万元，完成年初预算的106.5%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为12.91万元，支出决算为11.09万元，完成年初预算的85.9%。决算数小于预算数的主要原因：2025年有一名人员退休，因此人员福利支出较上年有所减少。   

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为6.46万元；支出决算为15.11万元，完成年初预算的233.9%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：因2025年度补缴纳2022年度单位职工职业年金费用。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项)

年初预算为5.72万元，支出决算为3.82万元，完成年初预算的66.8%。支出决算数小于年初预算数的主要原因：2025年有一名人员退休，因此人员福利支出较上年有所减少。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项)

年初预算为11.21万元，支出决算为10.09万元，完成年初预算的90%。支出决算数小于年初预算数的主要原因：2025年有一名人员退休，因此人员福利支出较上年有所减少。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项)

年初预算为129.63万元，支出决算为121.38万元，完成年初预算的93.6%。支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据工作项目进度实际，完全相应项目支出款项。

6.农林水支出（类）农业农村（款)农产品质量安全（项)

年初预算为32.50万元，支出决算为47.21万元，完成年初预算的145.3%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：根据2025年度定量检测任务项目实际安排后续向财政局追加项目经费。

7.农林水支出（类）农业农村（款)其他农业农村支出（项)

年初预算为5.6万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的189.3%。支出决算数大于年初预算数的主要原因：根据2025年度定量检测任务、粮油样品物检抽样及检测经费的实际安排支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项)

年初预算为10.81万元，支出决算为9.48万元，其中：住房公积金支出9.48万元，完成年初预算的87.7%。支出决算数小于年初预算数的主要原因：2025年有一名人员退休，因此人员福利支出较上年有所减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出170.97万元，其中：人员经费139.47万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资32.18万元、津贴补贴18.98万元、绩效工资35.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费11.09万元、职业年金缴费15.11万元、职工基本医疗保险缴费3.82万元、公务员医疗补助缴费10.09万元、其他社会保障缴费0.34万元、住房公积金9.48万元、其他工资福利支出2.65万元。公用经费31.5万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费3.37万元、印刷费0.04万元、手续费0.01万元、电费0.88万元、邮电费1.1万元、维修（护）费0.74万元、委托业务费22.51万元、工会经费1.4万元、其他商品和服务支出0.81万元、资本性支出0.64万元、办公设备购置0.64万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出7.21万元，占本年支出合计的3.1%。与2025年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加7.21万元，主要原因是用于政府性基金项目支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出7.21万元，主要用于以下方面：其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）支出7.21万元，占100%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为7.21万元。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.21万元。决算数大于预算数的主要原因是政府性基金项目支出用于支付实验室改造质保金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%，与2024年度相是持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.8万元，支出决算为3.09万元，完成预算的81.3%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少0.51万元，下降14.2%，主要原因是无公务接待费支出，公务用车运行维护费用减少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.09万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.09万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出3.09万元，主要用于单位公务用车维护保养维修、燃油费、年审费、保险费。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.41万元，完成预算的88.3%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.26万元，下降7.8%，主要原因是公务用车减少。

3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.3万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.25万元，主要原因是本年度无公务接待安排。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金228.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度“优质粮食工程”质量安全检验检测体系项目等1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金7.21万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我单位在部门决算中反映农（水）产品质量安全检测与监管、综合工作经费、人才开发专项资金等5个项目绩效自评结果。

农（水）产品质量安全检测与监管项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.82分。全年预算数为48.1万元，执行数为47.2万元，完成预算的98.1%。项目绩效目标完成情况：一是农产品质量安全相关项目，用于委托第三方检测业务费、检测专业耗材费等方面，完成了用于委托第三方检测机构定量检测项目、全市农产品定量抽检任务。二是各乡镇人员检测能力提升资格培训等。发现的主要问题及原因：一是定量检测开展检测参数为26项，参数覆盖较少；二是耗材利用率不足。下一步改进措施：一是提升定量检测能力，确保参数覆盖较全面；二是提升耗材利用率，节约开源。

（三）部门评价结果

无

（四）财政评价结果

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障农药残留检测等重点支出，农林水支出179.2万元，主要用于保障儋州市农产品质量安全检验检测站完成农产品定量检测795个任务量，人员经费支出。按照支出功能分类，农林水方面的支出规模较大，主要是：事业运行，2025年度决算数为121.39万元，占财政拨款支出总额的51.4%，主要用于农产品定量检测、人员经费、日常办公等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2025年度州市农产品质量安全检验检测站政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆2辆，其中，特种专业技术用车（农产品质量安全检测车）2辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）1台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。