儋州市教育局2025年度部门决算公开报告

目录

第一部分  基本情况 1

一、 部门（单位）职责 1

二、机构设置 3

第二部分  2025年度部门决算公开报表 10

一、收入支出决算公开表 10

二、收入决算公开表 10

三、支出决算公开表 10

四、财政拨款收入支出决算公开表 10

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 10

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 10

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 10

第三部分  2025年度部门决算情况说明 10

一、 收入支出总体情况说明 10

二、 收入决算情况说明 11

三、支出决算情况说明 11

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 12

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 17

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 18

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 19

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 19

十、预算绩效情况说明 21

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 22

十二、其他重要事项情况说明 22

第四部分  名词解释 23

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

（二）会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；管理市级教育经费和基本建设；监督各中小学校教育财政拨款的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况。

（三）负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

（四）指导和监管社会力量举办的高等教育、成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导教育改革工作。

（五）统筹规划全市中专、中小学校的布局、结构和专业设置。

（六）规划和协调教育系统重大科研工作，指导学校发展高新技术的研究与推广、科研成果转化和"产学研"结合等工作；协调和指导学校开展教学研究工作；负责教育管理信息、统计工作。

（七）统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族乡镇教育的扶持与援助。

（八）指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

（九）主管全市教师工作；组织实施全省各级各类学校校长、教师全员培训工作；研究拟定各级各类学校教师资格标准并指导实施；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

（十）制定、实施中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校及职业学校的招生计划并负责组织实施；负责制定中小学校毕业证书的发放办法。

（十一）承担全市语言文字的管理工作。

（十二）规划并指导学校的党建工作、统战工作；协同有关部门管理学校领导干部。

（十三）负责对所属事业单位执行党和国家的方针政策、法律法规规章的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

（十四）承办市委、市政府和上级部门交办的工作。

二、机构设置

纳入儋州市教育局2025年度部门决算编制范围的单位共131个，包括：

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计338,539.56万元，支出总计338,539.56万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加926.13万元，增长0.27%。主要原因：政府性基金预算财政拨款收入、支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入332,166.88万元。

使用非财政拨款结余41.27万元，较2024年度决算数减少15.99万元，主要原因是使用非财政拨款结余减少。

年初结转结余6,331.40万元，主要是上级专项结转资金等，较2024年度决算数增加900.02万元，增长16.57%，主要原因是上级专项资金结转较上年增加等。

（二）支出总计主要构成

本年支出332,223.24万元。

结余分配14.93万元，主要是上级资金结余分配，较2024年度决算数增加14.93万元，增长100%，主要原因是上级资金项目有结余资金。

年末结转结余6,301.39万元，主要是上级专项结转资金，较2024年度决算数增加268.04万元，增长4.44%，主要原因是上级专项资金结转较上年增加。

二、收入决算情况说明

本年收入332,166.88万元，其中：财政拨款收入326,492.14万元，占98.29%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入1,696.41万元，占0.51%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入3,978.33万元，占1.2%。

三、支出决算情况说明

本年支出332,223.24万元，其中：基本支出245,341.21万元，占73.85%；项目支出86,882.03万元，占26.15%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入326,492.14万元，支出326,501.78万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加693.57万元，增长0.21%，主要原因：政府性基金预算财政拨款增加。支出增加696.29万元，增长0.21%，主要原因：一是一般公共预算财政补款的住房保障支出增加；二是政府性基金预算财政拨款的其他支出增加；三是一般公共预算财政补款的债务还本支出增加。

财政拨款年初结转结余2,577.83万元，主要是一般公共预算财政拨款的教育、社会保障和就业及卫生健康资金有结余，较2024年度决算数增加808.58万元，增长45.7%，主要原因是一般公共预算财政拨款的教育支出的项目结余、社会保障和就业基本支出和卫生健康基本支出有结余增加。

财政拨款年末结转结余2,568.19万元，主要是一般公共预算财政拨款的教育支出、社会保障和就业支出和就业及卫生健康资金有结余，较2024年度决算数增加805.86万元，增长45.73%，主要原因是一般公共预算财政拨款的教育支出的项目结余、社会保障和就业基本支出和卫生健康基本支出有结余增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出323,879.12万元，占本年支出合计的97.49%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1,647.37万元，下降0.51%，主要原因是部分项目资金从政府性基金安排，故一般公共财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出323,879.12万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出247,644.87万元，占76.46%；文化旅游体育与传媒（类）支出11.83万元，占0%；社会保障和就业（类）支出34,615.03万元，占10.69%；卫生健康（类）支出25,484.81万元，占比7.87%；住房保障（类）支出15,915.21万元，占4.91%；债务还本（类）支出207.36万元，占0.06%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为283686.84万元，支出决算为323,879.12万元，完成年初预算的114.17%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算567.21万元，支出决算为550.28万元，完成年初预算的97.02%。决算数小于预算数的主要原因人员经费和公用经费略有结余。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为192万元，支出决算为193.77万元，完成年初预算的100.92%。决算数大于预算数的主要原因预算执行过程中项目资金支出略有增加。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

年初预算为1,285.56万元，支出决算为1,291.27万元，完成年初预算的100.44%。决算数大于预算数的主要原因人员经费略有增加。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为21,768.46万元，支出决算为29,302.33万元，完成年初预算的134.61%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金及年中下达上级转移支付资金。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为90412.83万元，支出决算为94082.4万元，完成年初预算的104.06%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金及年中下达上级转移支付资金。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为45377.89万元，支出决算为59117.02万元，完成年初预算的130.28%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金及年中下达上级转移支付资金。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为36890.02万元，支出决算为44155.7万元，完成年初预算的119.7%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金及年中下达上级转移支付资金。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为8284.02万元，支出决算为10212.47万元，完成年初预算的123.38%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为5347.58万元，支出决算为5161.06万元，完成年初预算的96.51%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目资金未达到支付条件支出。

10.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为68.23万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中项目资金增加。

11.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为1515.54万元，支出决算为2,306.64万元，完成年初预算的152.2%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加资金及年中下达上级转移支付资金。

12.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为775.77万元，支出决算为883.07万元，完成年初预算的113.83%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

13.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为20万元，支出决算为13.66万元，完成年初预算68.3%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

14.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为254.61万元，支出决算为297.34万元，完成年初预算116.78%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目有资金追加。

14.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为12.6万元，支出决算为11.83万元，完成年初预算93.89%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为18,683.63万元，支出决算为19,127.65万元，完成年初预算的102.38%。决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数调整等原因导致人员社保费增加。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为9,341.82万元，支出决算为14,737.3万元，完成年初预算的157.76%。决算数大于预算数的主要原因是新增人员及工资基数调整等原因导致人员职业年金增加。

17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为87.46万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是人员死亡。

18.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）年初预算为758.18万元，支出决算为662.62万元，完成年初预算的87.4%。决算数小于预算数的主要原因是遗属生活补助需求资金减少。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为8,574.24万元，支出决算为6,689.18万元，完成年初预算的78.01%。决算数小于预算数的主要原因是年度发生教师调出、提前退休等人员减少导致资金需求减少。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为18,155.21万元，支出决算为18,795.63万元，完成年初预算的103.53%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数调整等原因导致医疗补助资金需求略有增加。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为15,466.67万元，支出决算为15,915.21万元，完成年初预算的102.9%。决算数大于预算数的主要原因是工资基数调整等原因导致住房公积金需求略有增加。

22.债务还本支出（类）地方政府一般债务还本支出（款）地方政府其他一般债务还本支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为207.36万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中增加债务还本支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出14,036.90万元，其中：人员经费237,488.38万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；抚恤金、生活补助、奖励金。公用经费7,793.37万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出2,622.66万元，占本年支出合计的0.79%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加2,343.66万元，增长840.02%，主要原因是年中追加政府性基金预算用于项目资金支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出2,622.66万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出2,622.66万元，占100%；。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为2,622.66万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2,622.66万元，完成年初预算的100%。决算数大预算数的主要原因年中追加政府性基金预算用于项目资金支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为21.38万元，支出决算为2.74万元，完成预算的12.82%，与2024年度相比，“三公”经费支出减少14.44万下降84.05%，主要原因是严格落实过紧日子要求，贯彻厉行节约相关规定，从严管控公务接待、公务出行等非刚性支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算1.78万元，占64.96%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.75万元，占27.37%；公务接待费支出决算0.22万元，占8.03%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出1.78万元。全年安排因公出国（境）团组2个，因公出国（境）2人次。开支内容包括：

因公出国支出1.78万元。主要用于履行教育工作职能，促进教育国际交流与合作，在业务工作方面发生的支出。

因公出国（境）费用支出决算数比预算数减少10万元，完成预算的15.11%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出减少12.4万元，下降89.72%，主要原因是教育国际交流与合作的人次减少。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.75万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.75万元，主要用于公务用车燃油费及车辆保险维修。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少3.85万元，完成预算的83.69%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.03万元，下降4%，主要原因是公务用车派出次数减少。

3.公务接待费支出0.22万元，其中：

国内接待费支出0.22万元，国内公务接待3批次，接待17人次；主要用于履行教育职能，促进教育对外交流等。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加减少4.78万元，完成预算的4.4%。与2024年度相比，公务接待费支出减少2.36万元，下降91.47%，主要原因是厉行节约，压减三公经费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金95,163.12万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度洋浦产城融合安居工程配套小学项目、新英湾小学维修改造项目等28个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金2622.66万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

共组织对“2025年度洋浦产城融合安居工程配套小学项目、新英湾小学维修改造项目等”385个开展绩效自评，涉及一般公共预算资金95,163.12万元、涉及政府性基金2,622.66万元。从评价情况来看，总体评价较好。

（三）部门评价结果

现将我部门城乡义务教育生均公用经费、儋州市雅拉小学教学综合工程等2个项目绩效自评结果予以公开（具体详见附件）。

（四）财政评价结果

财政部门组织对“公办小学普通教室照明改造项目”等1个项目开展了重点项目财政评价，涉及资金1,501.80万元。从评价情况来看，公办小学普通教室照明改造项目综合评价得分为90.13分，绩效评价等级为“优”，公办小学普通教室照明改造项目实施整体效果较好。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障教育支出、社会保障和就业支出等重点支出，体现在有关支出科目中。按照支出功能分类，教育支出方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是教育支出（类），2025年度决算数为247，635.22万元，占财政拨款支出总额的75.85%，主要用于学前、小学、初中、高中等学前教育支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度儋州市教育局部门机关运行经费107.5万元，比年初预算减少6.2万元，完成预算的94.5%；与2024年度相比，机关运行经费减少1.73万元，下降1.6%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公设施设备购置等经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市教育局部门政府采购支出总额5,941.6万元，其中：政府采购货物支出2,049.7万元、政府采购工程支出2,580.5元、政府采购服务支出1,311.4万元。授予中小企业合同金额3,688.69万元，占政府采购支出总额的62.08%，其中：授予小微企业合同金额1,616.4万元，占授予中小企业合同金额的43.82%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积1294541.76平方米。

本部门共有车辆9辆，其他用车9辆，其他用车主要是公用车、幼儿园接送幼儿车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。