目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 10

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 11

十二、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

为人民身体健康提供医疗与预防保健服务；医疗、预防保健、乡村医务人员培训、合作医疗组织与管理、卫生监督与卫生信息管理。

二、机构设置

纳入儋州市雅星镇卫生院2025年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

公共卫生科、内儿科、检验科、药房、收费处、药库、行政办公室、财务室、治疗室、中医诊室、清创室、儿保室、异常反应室。

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计2,125.60万元，支出总计2,125.60万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加230.68万元，增长12.17%。主要原因：一是一般公共预算收入财政拨款收入增加；二是卫生健康支出增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,096.70万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数持平。

年初结转结余28.91万元，主要是结转历年以及本年度拨到基本户的非同级财政拨款项目资金（主要有新冠疫苗接种经费11.84万元；妇女常见病及两癌检查的项目经费8.022万元；适龄女生HPV疫苗接种费8.82万元等），较2024年度决算数增加2.15万元，增长8.03%，主要原因是非同级财政拨款的增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出2,059.52万元。

结余分配35.72万元，主要是单位医疗业务活动的正常运转，较2024年度决算数增加1.24万元，增长3.6%，主要原因是单位当年度事业收入增加能不够满足当年度支出，使用非财政拨款结余。

年末结转结余30.36万元，主要是历年非财政拨款项目资金及本年拨入的资金（主要有新冠疫苗接种经费12.67万元、妇女常见病及两癌检查的项目经费6.16万元、适龄女生HPV疫苗接种费11.3万元等），较2024年度决算数增加1.45万元，增长5.01%，主要原因是2025年拨入的非财政拨款增加。

二、收入决算情况说明

本年收入2,096.70万元，其中：财政拨款收入1,664.93万元，占79.41%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入423.81万元，占20.21%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入7.96万元，占0.38%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,059.52万元，其中：基本支出1,147.80万元，占55.73%；项目支出911.72万元，占44.27%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,664.93万元，支出1,664.93万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加158.35万元，增长10.51%，主要原因：一是一般公共预算收入财政拨款收入增加；二是卫生健康支出增加。支出增加158.35万元，增长10.51%，主要原因：一是社会保障和就业支出；二是卫生健康支出。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无，较2024年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无，较2024年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,664.93万元，占本年支出合计的80.84%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加158.35万元，增长1.51%，主要原因是基本公共卫生服务项目补助资金增加，卫生健康支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,664.93万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出110.39万元，占6.63%；住房保障（类）支出56.76万元，占3.41%；卫生健康支出（类）支出1497.78万元，占89.96%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,536.31万元，支出决算为1,664.93万元，完成年初预算的108.37%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为60.34万元，支出决算为65.8万元，完成年初预算的1.09%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加，社会保险基数相应增加；二是人员调资，社会保险基数相应增加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为30.17万元，支出决算为43.41万元，完成年初预算的1.44%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加，职业年金基数相应增加；二是人员调资，职业年金基数相应增加。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为1万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的1.19%。决算数大于预算数的主要原因：一是该支出增加。

3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。

年初预算为691.48万元，支出决算为827.91万元，完成年初预算的1.2%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加、岗位调资金额增加、医疗保险、公务员医疗补助基数的增加。

4.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。

年初预算为0.88万元，支出决算为121.57万元，完成年初预算的138.15%。决算数大于预算数的主要原因：开展其他基层卫生医疗机构项目工作增加，以及人员增加、岗位调资金额增加、社保基数。

5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。

年初预算为619.37万元，支出决算为466.35万元，完成年初预算的75.29%。决算数小于预算数的主要原因：基本公共卫生部分项目工作开展缓慢，及开展项目工作减少业务活动费用支出业也相应减少；公卫人员减少、医疗保险等社保基数的减少。

6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。

年初预算为3万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的31.33%。决算数小于预算数的主要原因：部分项目工作开展缓慢，及开展项目工作减少业务活动费用支出业也相应减少。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为26.03万元，支出决算为22.22万元，完成年初预算的85.36%。决算数小于预算数的主要原因：是人员减少、社保费用相应减少。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为50.36万元，支出决算为57.06万元，完成年初预算的113.3%。决算数大于预算数的主要原因：是人员增加、岗位调资金额增加、公务员医疗补助基数的增加。

9.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。

年初预算为1.73万元，支出决算为1.73万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为51.78万元，支出决算为56.76万元，完成年初预算的109.62%。决算数大于预算数的主要原因：是人员增加、岗位调资金额增加、住房公积金基数的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出759.68万元，其中：人员经费748.74万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费10.94万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平，主要原因是无。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

无该支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平，主要原因是无。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：

无

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

无该支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出持平，主要原因是无。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

无

因公出国（境）费用支出无预算。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出持平，主要原因是无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要用于无。

公务用车购置及运行维护费支出无预算。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出持平，主要原因是无。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

公务接待费支出无预算。与2024年度相比，公务接待费支出持平，主要原因是无。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

无。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

无

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

无

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市雅星镇卫生院采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积820平方米其中：办公用房308平方米，业务用房512平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。