目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2-3

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 3-4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4-7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7-8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9-11

十、预算绩效情况说明 11-12

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 12-13

十二、其他重要事项情况说明 13-14

第四部分  名词解释 14-16

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

    洋浦经济开发区三都卫生院是一所一级乙等卫生院,是农村三级医疗网点的重要环节，主要职责是负责三都区的预防保健、医疗防疫、基本医疗服务、基本公共卫生服务等。

二、机构设置

本单位内设机构包括：内科、外科、妇产科、儿科、药库、药房、公共卫生科、中医科、五官科、口腔科。 

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计1,677.65万元，支出总计1,677.65万元，与2024年度相比，收入、支出总计各增加31.67万元，增长1.92%。主要原因：是医疗业务收入增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,677.65万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是未有非财政拨款。

年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数减少16.79万元，下降100%，主要原因是历年结转造成。

（二）支出总计主要构成

本年支出1,660.14万元。

结余分配17.51万元，主要是弥补历年亏损，较2024年度决算数增加17.51万元，增长100%，主要原因是业务收入增加。

年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）%，主要原因是没有年末结转结余。

二、收入决算情况说明

本年收入1,677.65万元，其中：财政拨款收入1,233.30万元，占73.51%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入435.81万元，占25.98%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入8.54万元，占0.51%。

三、支出决算情况说明

本年支出1,660.14万元，其中：基本支出1,229.02万元，占74.03%；项目支出431.12万元，占25.97%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入1,233.30万元，支出1,233.30万元。与2024年度相比，财政拨款收入增加41.57万元，增长3.49%，主要原因是人员经费增加。支出增加41.57万元，增长3.49%，主要原因人员经费增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有财政拨款年初结转结余。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2024年度决算数增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是没有财政拨款年末结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,205.32万元，占本年支出合计的97.73%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加13.59万元，增长1.14%，主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,205.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出102.45万元，占8.5%；住房保障（类）支出59.58万元，占4.94%；卫生健康支出（类）支出1006.6万元，占83.51%；债务还本支出（类）支出36.69万元，占3.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为814.85万元，支出决算为1,205.32万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）62.16万元

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）39.25万元

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）  其他优抚支出（项）1.04万元

年初预算为79.5万元，支出决算为102.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：在编人员工资晋升与之相关的工资、社保、住房公积金等人员经费开支增加。

2. 卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）0.03万元

卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款） 乡镇卫生院（项）533.08万元

卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）108.28万元

卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）283.00万元

卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）1.73万元

卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）1万元

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）21.16万元

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）55.08万元

卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）3.25万元

年初预算为690.88万元，支出决算为1006.6万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是卫生健康人员经费预算追加增加。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）59.58万元

年初预算为44.47万元，支出决算为59.58万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是在编人员工资晋升，与之相关的工资、社保、住房公积金等人员经费开支增加。

3.债务还本支出（类）地方政府一般债务还本支出（款）地方政府其他一般债务还本支出（项）36.69万元

年初预算为0万元，支出决算为36.69万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是债务还本支出经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出802.18万元，其中：人员经费792.44万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资85.32万元、津贴补贴48.19万元、奖金绩效工资227.37万元、机关事业单位基本养老保险缴费85.46万元、职业年金缴费59.95万元、职工基本医疗保险缴费24.38万元、公务员医疗补助缴费55.08万元、其他社会保障缴费15.50万元、住房公积金117.43万元、；对个人和家庭的补助中的生活补助73.76万元。公用经费9.74万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的邮电费3.97万元、工会经费5.77万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出27.98万元，占本年支出合计的2.27%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加27.98万元，增长100%，主要原因是政府性基金预算财政拨款支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出27.98万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出27.98万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为27.98万元，完成年初预算的100%。其中：

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金债务收入安排的支出（类）27.98万元。

年初预算为0万元，支出决算为27.98万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是其他支出增加。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；XXXX（类）支出XXXX万元，占XXXX%；……。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因没有国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有财政拨款“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费用支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，因公出国（境）费用支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有因公出国（境）费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，0年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次0。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2024年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有公务接待费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，将项目绩效目标管理纳入预算编制项目申报过程。2025年度纳入绩效目标管理的项目15个，占本部门当年项目个数的100%。

三都卫生院开展绩效监控的项目15个，占本部门当年项目个数的100%。

单位组织对2025年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目15个，共涉及资金403.14万元，自评覆盖率达到100%。公开绩效自评报告15个。

单位对基层卫生基本药物等15个项目进行了重点绩效评价，涉及资金403.14万元。从评价情况来看，各项目运行绩效目标严格按照相关的基本药物制度执行，项目进度按计划完成，用于我院医务业务的运行，保障我院健康发展，切实提高医疗服务水平，满足人民群众的健康要求，总体完成效果都不错。

单位开展整体支出绩效评价，涉及资金403.14万元。从评价情况来看，基本完成绩效目标资金使用和评价，严格文件要求高质量高标准完成，按时完成各项工作指标，缓解卫生院资金压力，促进卫生院健康稳定发展。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

基层卫生基本药物项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因：一是基本药物制度实施工作流程；二是基本药物种类数量还有待完善。下一步改进措施：一是需要不断优化基本药物制度实施工作流程，使得资金效益发挥出最大的效益；二是不断完善基本药物使用目录，提高医疗服务水平，增强群众就医获得感和满意度。

在公开项目绩效自评结果的同时，同时公开《项目支出绩效自评表》。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

进一步细化关于部门决算收支情况公开信息说明内容，部门应当在财政拨款收支情况说明中全面反映贯彻落实习惯过紧日子要求，2025年主要任务和重点支出等情况。一是在一般公共预算和政府性基金预算支出情况说明中增加贯彻落实习惯过紧日子要求、合理保障重点支出情况说明。参考格式：按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障XX、XX、XX等重点支出，体现在有关支出科目中。二是结合部门职责和决算情况等，对2025年主要任务和支出政策进行说明。参考格式：按照支出功能分类，XX方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：XX（科目名称），2025年度决算数为XX万元，占财政拨款支出总额的XX%，主要用于XX项目建设、运维/XX重大活动/……等方面（具体内容由部门根据实际情况进行说明）。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加（减少）0万元，完成预算的0%；与2024年度相比，机关运行经费增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是：无。

（二）政府采购支出情况

2025年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门占用房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米(本单位房屋业主为主管部门,资产未转入本院)。本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车XX辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。由于车辆到报废年限，已报废一辆，并上传系统报废。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2025年政府收支分类科目》。）