儋州市退役军人事务局本级2025年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2025年度部门决算公开表 2

第三部分  2025年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明 13

十二、其他重要事项情况说明 14

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

市退役军人事务局主要职能是负责军队转业干部、复员干部、退休干部、退役士兵的移交安置工作和自主择业退役军人服务管理、待遇保障工作，组织开展退役军人教育培训、优待抚恤等工作，指导全市拥军优属工作，负责退役军人及烈士荣誉奖励、纪念活动开展等工作。

二、机构设置

纳入儋州市退役军人事务局2025年度部门决算编制范围的单位共2个，包括：

（一）儋州市退役军人事务局部门本级

（二）儋州市退役军人服务中心下属单位

第二部分  2025年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2025年度收入总计3,855.44万元，支出总计3,855.44万元，与2024年度相比，收入、支出总计各减少1643.87万元，下降29.8%。主要原因：一是2024年度存在工程建设项目，发生相应项目建设开支；2025年无同类工程项目实施，相关项目支出不再发生，整体支出规模同比减少；二是业务经费减少，义务兵优待、军队转业干部安置等业务部分享受补助人员减员，相应补贴发放人员减少，相应补贴发放总额下降。

（一）收入总计主要构成

本年收入3,852.10万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2024年度决算数减少0万元，主要原因是无结余资金可供分配。

年初结转结余3.34万元，主要是为上年度跨期项目留存资金，相关工作未能在上一年度全部完成，按照资金管理规定，资金结转至本年，继续保障项目开展。较2024年度决算数减少9.63万元，下降74.25%，主要原因是上年度加快推进各项工作实施进度，各类业务工作按期落地执行，资金支出力度加大，年末留存可结转资金减少，结转至本年的期初结余相应下降。

（二）支出总计主要构成

本年支出3,850.59万元。

结余分配0.00万元，主要是全年资金统筹用于保障各项履职支出，收支基本平衡，年末不存在结余资金，较2024年度决算数减少0万元，下降0%，主要原因是各项目资金全部用于保障履职运转、项目及业务补助支出，年末收支平衡，无结余资金可供分配。

年末结转结余4.85万元，主要是为本年度部分跨年度工作事项尚未完成，相应项目资金未能在年内全部支付，按照资金管理要求结转至下一年度继续使用，形成年末结转结余，较2024年度决算数减少11.45万元，下降70.24%，主要原因是本年度预算执行管控有力，各类项目推进顺畅，资金支出进度提升，年末留存待结转资金规模明显下降。

二、收入决算情况说明

本年收入3,852.10万元，其中：财政拨款收入3,839.94万元，占99.68%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入12.16万元，占0.32%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,850.59万元，其中：基本支出534.37万元，占13.88%；项目支出3,316.21万元，占86.12%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入3,839.94万元，支出3,839.94万元。与2024年度相比，财政拨款收入减少1651.81万元，下降30.08%，主要原因：一是无工程项目实施；二是业务规模减少。支出减少1642.04万元，下降29.90%，主要原因：一是无工程项目实施；二是业务经费减少。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是预算资金执行充分，年末无剩余资金，较2024年度决算数无变动，主要原因是预算资金执行充分，年末无剩余资金。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是各项工作进度有序支出，各项工作任务按期完成，预算资金全部落实使用，无未支出资金形成，较2024年度决算数无变动，主要原因是年度各项预算资金均按照工作计划执行到位，所有项目有序实施完成。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,839.94万元，占本年支出合计的100%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1651.81万元，下降30.08%，主要原因是一是2024年度存在工程建设项目，发生相应项目建设开支；2025年无同类工程项目实施，相关项目支出不再发生，整体支出规模同比减少；二是业务经费减少，义务兵优待、军队转业干部安置等业务部分享受补助人员减员，相应补贴发放人员减少，相应补贴发放总额下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3,839.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出3774.32万元，占65.62%；住房保障（类）支出28.97万元，占0.75%；卫生健康支出（类）支出47.29万元，占0.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3839.94万元，支出决算为3,839.94万元，完成年初预算的100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为32.54万元，支出决算为33.4万元，完成年初预算的102.64%。主要原因为社保缴费基数上调，养老保险单位缴纳费用增加，决算支出高于年初预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为16.27万元，支出决算为23.1万元，完成年初预算的141.98%。主要原因为社保缴费基数调整，职业年金缴费支出增加，决算数大于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为12万元。年初未安排预算，主要原因为根据工作安排，新增工作任务，因此决算支出高于年初预算。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）

年初预算为2022.25万元，支出决算为2008.26万元，完成年初预算的99.3%。主要原因为按照实际享受补助人员发放，实际支出低于年初预算。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）褒扬纪念（项）

年初预算为50万元，支出决算为29.23万元，完成年初预算的58.46%。主要原因为部分跨年度工作尚未实施完毕，相关资金结转至下一年继续安排使用。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为86.76万元，完成年初预算的100%。主要原因为根据工作安排，新增工作任务，年中追加经费，因此决算支出高于年初预算。

7.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）

年初预算为261.01万元，支出决算为98.98万元，完成年初预算的37.92%。主要原因为该项经费根据退役士兵主动申请参加职业技能培训发生，本年度申请事项偏少，实际支出小于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为324.58万元，支出决算为322.92万元，完成年初预算的99.49%。主要原因为部分享受补助人员减员，相应补贴发放人员减少，相应补贴发放总额下降。

9.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为7.37万元，支出决算为7.82万元，完成年初预算的106.11%。主要原因为支出统筹使用年初结转结余资金，年初预算不含存量资金，决算数高于年初预算。

10.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为376.31万元，支出决算为401.61万元，完成年初预算的106.72%。主要原因为统筹调剂其他资金保障工作开展，实际支出高于年初预算。

11.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为170.24万元，支出决算为168万元，完成年初预算的98.68%。严格落实厉行节约要求，规范办公经费管理，精打细算缩减日常运行开支，实际支出略低于年初预算。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）

年初预算为328.54万元，支出决算为518.89万元，完成年初预算的157.94%。主要原因为资金主要用于各类建设项目实施。多项项目资金为年中下达，超出年初预算安排，统筹落实项目建设需求，因此决算支出高于年初预算。

13.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）

年初预算为24万元，支出决算为50.46万元，完成年初预算的210.25%。主要原因为临时性新增工作任务，相应经费需求增大，加之年中追加相关资金统筹保障工作推进，因此决算支出高于年初预算。

14.卫生健康医疗（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为14.68万元，支出决算11.68万元，完成年初预算的79.56%。主要原因为年初按照预估基数测算，医疗保险单位缴纳费用总额相应降低，决算支出高于年初预算。

15.卫生健康医疗（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为33.57万元，支出决算35.61万元，完成年初预算的106.08%。主要原因为医疗缴费基数上调，医疗保险单位缴纳费用增加，决算支出高于年初预算。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为28.16万元，支出决算28.97万元，完成年初预算的102.88%。主要原因为公积金缴费基数上调，公积金单位缴纳费用增加，决算支出高于年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度财政拨款基本支出534.37万元，其中：人员经费414.34万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费120.03万元，主要包括：主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、信息网络及软件购置更新、安置补助、无形资产购置、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，政府性基金预算财政拨款支出无变动。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2024年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无此项业务。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为1.54万元，支出决算为0.83万元，完成预算的53.90%，与2024年度相比，“三公”经费支出增加0.36万元，增长76.62%，主要原因是本年对外业务对接、工作调研交流频次增加，根据公务接待管理，严格履行接待审批流程，产生合规公务接待支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.74万元，占48.05%；公务接待费支出决算0.09万元，占5.84%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费用支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.74万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.74万元，主要用于日常保养、车辆保险、年检、通行及停车等开支，保障公务出行正常开展。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少0.56万元，完成预算的56.92%。与2024年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.92万元，增长242.11%，主要原因是本年度公务外出、基层调研、业务协调等公务出行频次增加，同时车辆达到保养周期，产生常规维护保养支出运行相关费用相应提高。

3.公务接待费支出0.09万元，其中：

国内接待费支出0.09万元，国内公务接待1批次，接待4人次；主要用于外来单位前来开展业务调研，按照公务接待管理相关规定，规范落实接待事宜，依规定产生接待开支。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；本年度未发生国（境）外公务接待相关费，主要因本单位无对外往来业务，无国（境）外公务接待事项安排。

公务接待费支出决算数比预算数减少0.15万元，完成预算的37.5%。与2024年度相比，公务接待费支出减少0.4万元，下降81.63%，主要原因是从严管控公务接待，外来调研对接事项减少，公务接待支出较上年明显下降。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金5974.68万元，占一般公共预算项目支出总额的64.27%。组织对2025年度0等0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“双拥工作经费”等26个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3839.94万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目能够按照计划执行，项目预算经费基本能够满足需求，产生较好的经济效益和公共服务效能，财务管理制度健全，资金管理使用规范、基础数据信息真实。项目整体评价结果均为优秀。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

    我部门（单位）在部门决算中反映双拥工作经费、义务兵家庭优待金等26个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

双拥工作经费项目绩效自评表：详见附件

    双拥工作经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为89.76分。全年预算数为18.53万元，执行数为16.6275万元，完成预算的89.76%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成质量较好，项目资金做到专款专用，项目实施及时，保障军人权益、解决官兵后顾之忧，稳定军心士气，助力部队练兵备战；支持国防建设，营造崇军尚武氛围；二是全社会国防观念、拥军意识持续增强，军人军属荣誉感、获得感稳步提升；军政军民沟通渠道更加顺畅，涉军矛盾隐患有效化解，军地和谐稳定态势持续向好。发现的主要问题及原因：一是双拥工作创新载体不多，特色化、品牌化双拥活动培育不足；二是军地需求信息互通不够及时精准，供需匹配度有待进一步提升。下一步改进措施：一是丰富双拥宣传形式，培育社会化拥军力量，打造双拥特色活动载体；二是健全军地定期会商机制，用好军地互办实事双清单，精准对接部队和优抚对象需求。

（三）部门评价结果

双拥工作经费项目绩效自评报告、义务兵家庭优待金项目绩效自评报告详见附件。

（四）财政评价结果

无。

十一、落实习惯过紧日子要求、保障重点支出情况说明

按照党中央、国务院关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，提高资金使用效率，合理保障双拥建设、退役安置、困难帮扶等重点支出，资金配置效益持续提升，做到以行政开支的“紧”，保障重点工作推进的“实”。二是优先保障双拥工作走访慰问、拥军政策落实等经费，保障退役军人、军属各项优待政策落地；统筹保障困难群众帮扶、民生服务等资金需求。

2025年度决算数为3852.1万元，占财政拨款支出总额的99.96%，主要用于人员经费、双拥建设、退役安置、困难帮扶等方面。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度退役军人事务局部门（单位）机关运行经费120.03万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加1.06万元，完成预算的100.89%；与2024年度相比，机关运行经费减少13.76万元，下降10.28%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少，资产运行维护支出减少，信息系统运行维护支出减少，人员编制数量减少，落实过紧日子要求压减，规范各项日常开支，合理统筹公务出行、业务活动，压缩非必要经费支出，且本年度未产生大额运维、临时业务等开支，公用经费较上年下降。

（二）政府采购支出情况

2025年度儋州市退役军人事务局部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务出行用车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。