目  录

第一部分 基本情况 2

一、儋州市农业农村局）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表(批复表） 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、儋州市农业农村局职责

（一） 拟订并组织实施全市农业农村工作政策规定、规章制度和发展战略，研究提出推进全市乡村振兴、“三农”工作改革的意见和建议。

（二） 组织起草全市农业农村有关规章草案，指导农业综合执法。参与全市涉农的财税、价格、收储、金融保险等政策制定。

（三） 推动发展全市农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善全市农村人居环境。指导全市农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导全市农业行业安全生产工作。

（四） 拟订深化全市农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的措施。负责农民承包地改革和管理有关工作。负责全市农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（五） 制定热带特色高效农业产业发展政策措施，建设热带现代农业基地。指导乡村特色产业、农产品加工业和休闲农业发展工作。指导农村创新创业工作。提出促进主要农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。协调组织开展本市农产品市场体系建设，发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（六） 负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理，发展种植业、畜牧业、捕捞业、水产养殖业。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责指导全市渔业产业结构和布局调整，负责指导渔业安全生产和休闲渔业发展。负责组织海洋与渔业科学技术研究和应用推广工作。

（七） 负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。会同有关部门组织实施农产品质量安全地方标准。指导农业检验检测体系建设。负责牵头组织农业标准化工作。

（八） 组织农业资源区划工作。指导本市农用地、渔业水域滩涂以及农业生物物种资源的保护与管理，负责耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农田整治项目、农田水利建设项目管理工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用，创建农业绿色发展先行区。

（九） 负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。监督实施有关农业生产资料地方标准。监督实施兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法地方标准。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

（十） 负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。组织实施动植物防疫检疫体系建设，组织、监督本市动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（十一） 负责农业投资管理。编制本市农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（十二） 推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业植物新品种保护。

（十三） 指导农业农村人才工作。拟订本市农业农村人才队伍建设规划并组织实施，组织实施农业教育和农业职业技能开发，指导和组织实施新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（十四） 组织开展本市农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，组织开展农业贸易促进及有关国际、港澳台地区、国内省区、省内其他市县的交流合作，具体执行有关农业援外项目。围绕种业等重点领域，深化现代农业对外开放，打造21世纪海上丝绸之路农业交流平台，推动农业对外开放合作试验区建设。

（十五） 负责统筹实施乡村振兴战略，牵头组织乡村振兴督导、检查和考核工作，牵头负责乡村产业振兴工作，承担推动脱贫地区产业发展工作。

（十六） 负责划转的行政审批事项外农业农村工作领域的行政审批及前后置手续或环节工作。

（十七） 完成市委（工委）、市政府（管委会）和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

儋州市农业农村局本级为独立核算一级单位，内设市委农办秘书科、办公室、组织人事科、种植业科、农村合作经济指导科等20个科室。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计43,646.25万元，支出总计43,646.25万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少1131万元，增下降2.53%。主要原因是2024年一般公共预算财政拨款收入比2023年的一般公共预算财政拨款收入减少1431.65万元，政府性基金预算财政拨款收入减少0.68万元，其他收入增加289.35万元，年初结转和结余增加11.98万元。

（一）收入总计主要构成

本年收入33,697.05万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，与2023年度决算数持平。

年初结转结余9,949.20万元，主要是一般公共预算财政拨款收入中的社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、农林水支出、自然资源海洋气象等支出、灾害防治及应急管理支出等年初结转结余9533.17万元，政府性基金预算财政拨款收入中的城乡社区支出、农林水支出等年初结转结余208.19万元，其他结转结余207.84万元。较2023年度决算数增加11.98万元，增长0.12%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入结转结余比上年增加11.98万元，政府性基金预算财政拨款收入结转结余与上年持平。

（二）支出总计主要构成

本年支出33,624.67万元。

结余分配0.00万元，主要是主要原因是行政单位没有结余分配。

年末结转结余10,021.57万元，主要是一般公共预算财政拨款支出年末结转结余9533.17万元，政府性基金预算财政拨款收入支出年末结转结余208.19万元，其他结转结余279.81万元。比2023年度决算数增加84.8万元，增长0.85%，主要原因是一般公共预算财政拨款支出年末结转结余9533.17万元，政府性基金预算财政拨款支出年末结转结余208.19万元。。

   二、收入决算情况说明
    本年收入33,697.05万元，其中：财政拨款收入33,403.09万元，占99.13%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入293.95万元，占0.87%。

本年支出33,624.67万元，其中：基本支出2,607.19万元，占7.75%；项目支出31,017.49万元，占92.25%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入33,403.09万元，支出33,403.09万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少1432.34万元，下降4.11%，主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入减少1431.66万元，下降4.16%；二是政府性基金预算财政拨款收入减少0.68万元，下降0.16%。

财政拨款年初结转结余9,741.36万元，主要是一般公共预算财政拨款年初结转结余9533.17万元，政府性基金预算财政拨款年初结转结余208.19万元，较2023年度决算数增加11.44万元，增长0.12%，主要原因是一般公共预算财政拨款增长0.12%，政府性基金预算财政拨款持平。

财政拨款年末结转结余9,741.36万元，主要是一般公共预算财政拨款年末结转结余9533.17万元，政府性基金预算财政拨款年末结转结余208.19万元，较2023年度决算数增加11.44万元，增长0.12%，主要原因是一般公共预算财政拨款增长0.12%，政府性基金预算财政拨款持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出32,990.84万元，占本年支出合计的98.11%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1431.65万元，下降4.16%，主要原因是根据实际工作需要，部分项目资金较2023年有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出32,990.84万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业（类）支出249.96万元，占0.76%；卫生健康（类）支出177.86万元，占0.54%；农林水（类）支出32,428.96万元，占98.30%；商业服务业等（类）支出25.38万元，占0.06%；住房保障（类）支出85.00万元，占0.26%；粮油物资储备（类）支出23.68万元，占0.08%（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为27,322.31万元，支出决算为32,990.84万元，完成年初预算的120.75%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休支出（项）。

年初预算为14.13万元，支出决算为7.53万元，完成年初预算的53.29%。决算数小于预算数的主要原因是2位退休人员2024年去世。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为79.02万元，支出决算为98.43万元，完成年初预算的124.56%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动须调整预算。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为39.51万元，支出决算为104.80万元，完成年初预算的263.22%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动须调整预算。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为33.84万元，较年初预算增加100%。决算数大于预算数的主要原因是年中有2名人员死亡，增加了抚恤金支出需求。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为6.97万元，支出决算为5.37万元，完成年初预算的77.04%。决算数小于预算数主要原因优抚人员年中去世。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为36.58万元，支出决算为39.88万元，完成年初预算的109.02%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动须调整预算。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为113.19万元，支出决算为137.98万元，完成年初预算的121.90%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动须调整预算。

8.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为1305.68万元，支出决算为1297.85万元，完成年初预算的99.40%。决算数与预算数基本持平。

9.农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为8469.70万元，支出决算为551.63万元，完成年初预算的6.51%。决算数小于预算数主要原因是项目支出缓慢，人员调动影响。

10.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为478.19万元，支出决算为466.23万元，完成年初预算的97.5%。决算数与预算数基本持平。

11.农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）

年初预算为3.25万元，支出决算为3.23万元，完成年初预算的99.38%。决算数与预算数基本持平。。

12.农林水支出（类）农业农村（款）稳定农民收入补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为4813.22万元，完成年初预算的%。决算数大于预算数的主要原因因年中上级下达稳定农民收入补贴资金。

13.农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1241.06万元，决算数大于预算数的主要原因年中上级下达2024年“摩羯”台风农业生产防灾救灾资金。

14.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为1679.48万元，支出决算为838.10万元，完成年初预算的49.90%。决算数小于预算数的主要原因是有些项目支出缓慢。

15.农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）。

年初预算为 1011.45万元，支出决算为899.28万元，完成年初预算的88.91%。决算数小于预算数主要原因是支出慢。

16.农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）。

年初预算为102.60万元，支出决算为148.70万元，完成年初预算144.93%。决算数大于预算数的主要原因年中上级下达资金。

17.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（款）

年初预算为183.82万元，支出决算为183.43万元，完成年初预算的99.79%。决算数与预算数基本持平。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为410.10万元，支出决算为404.80万元，完成年初预算的98.71%。决算数与预算数基本持平。。

19.农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。

年初预算为10895.51万元，支出决算为16843.55万元，完成年初预算的154.59%。决算数大于预算数的主要原因是一是年中市级追加项目资金

20.农林水支出（类）农业农村（款）耕地建设与利用（项）

年初预算为63.50万元，支出决算为184.63万元，完成年初预算的290.76%。决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达资金。

21.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为853.29万元，支出决算为1590.45万元，完成年初预算的186.34%。决算数大于预算数的主要原因是年中上级下达资金。

22.农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。

年初预算为140.00万元，支出决算为140.00万元，较年初预算增加100.00%。决算数与预算数持平。

23.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为244.89万元，较年初预算增加100%。决算数大于预算数的主要原因2024年乡村振兴局并入农业农村局，增加此项.

24.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为175.54万元，较年初预算增加100%。决算数大于预算数的主要原因2024年乡村振兴局并入农业农村局，增加此项.

   25.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为959.15万元，较年初预算增加100%。决算数大于预算数的主要原因2024年乡村振兴局并入农业农村局，增加此项.

26.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）

年初预算为0万元，支出决算为1443.22万元，较年初预算增加100%。决算数大于预算数的主要原因2024年乡村振兴局并入农业农村局，增加此项.

27.商业服务业等支出（类）商业流通服务（款）其他商业流通服务（项）。

年初预算为 45.00万元，支出决算为25.38万元，完成年初预算的56.40%。决算数小于预算数的主要原因支出进度慢。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为 68.19万元，支出决算为85.00万元，完成年初预算的124.65%。决算数大于预算数的主要原因是该项支出受基数变动及人员调动影响。

29.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为23.68万元，完成年初预算的%。决算数小于预算数的主要原因年中上级下达资金

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2607.19万元，其中：人员经费1832.93万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资227.61万元、津贴补贴318.52万元、奖金144.66万元、伙食补助费0万元、绩效工资6.52万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.43万元、职业年金缴费104.8万元、职工基本医疗保险缴费39.88万元、公务员医疗补助缴费137.9万元8、其他社会保障缴费0.58万元、住房公积金85、医疗费万元0、其他工资福利支出21.58万元；对个人和家庭的补助中的离休费7.53万元、退休费0万元、退职（役）费0、万元抚恤金33.84万元、生活补助606.02万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费0万元、其他对个人和家庭的补助0万元。公用经费774.26万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费13.25万元、印刷费2.15万元、咨询万元费0、手续费0万元、水费0.46万元、电费0.8万元、邮电费13.53万元、取暖费0万元、物业管理费3.45万元、差旅费19.37万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.72万元、租赁费4.41万元、会议费0.05万元、培训费0.43万元、公务接待费0、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费万元0、劳务费594.5万元、委托业万元务费56.96万元、工会经费13.79万元、福利费0、公务用车运行维护费1.11万元、其他交通费用43.4万元、税金及附加万元费用0万元、其他商品和服务支出5.4万元；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息0万元；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出都是0万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出412.25万元，占本年支出合计的12.26%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出基本持平。。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出412.25万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出399.25万元，占96.85X%；资源勘探工业信息等支出（类）支出13万元，占3.15%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为183.47万元，支出决算为412.25万元，完成年初预算的224.70%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）。

年初预算为 183.47万元，支出决算为179.25万元，完成年初预算的97.70%。决算数与预算数基本持平。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村社会事业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为220.00万元，完成年初预算的%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加下达资金。

3.资源勘探工业信息等支出（类）超长期特别国债安排的支出（款）制造业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13万元，完成年初预算的%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加下达资金。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为9.09万元，支出决算为8.06万元，完成预算的88.67%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加1.38万元，增长20.66%，主要原因是机构改革市乡村振兴局并入市农业农村局，接待任务增加。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.11万元，占13.77%；公务接待费支出决算6.96万元，占86.35%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.11万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量23辆。

公务用车运行维护费支出1.11万元，主要用于日常燃油、维修及保险。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平。

    3.公务接待费支出6.96万元，其中：

国内接待费支出6.96万元，国内公务接待83批次，接待538人次；主要用于接待上级部门调研、督导等。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.02万元，完成预算的87.22%。与2023年度相比，公务接待费支出减少2.34万元，下降25.16%，主要原因是厉行节约，压减三公经费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，无一级项目，二级项目134个，共涉及资金32,990.84万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度乡村振兴干部培训等7个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金412.25万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。无国有资本经营预算项目，无需对其开展绩效自评。

共组织对2024年度乡村振兴干部培训等141个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出32,990.84万元，政府性基金预算支出412.25万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完成情况较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

共组织对2024年度乡村振兴干部培训等141个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出32,990.84万元，政府性基金预算支出412.25万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完成情况较好。 

（三）部门评价结果。

共组织对2024年度乡村振兴干部培训等141个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出32,990.84万元万元，政府性基金预算支出412.25万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，完成情况较好。 

（四）财政评价结果。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度儋州市农业农村局机关运行经费774.26万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少47.37万元，完成预算的94.23%；与2023年度相比，机关运行经费增加329.23万元，增长73.98%。主要原因是：机构改革乡村振兴局并入增加了机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2024年度儋州市农业农村局政府采购支出总额1,049.79万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,049.79万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积8800.54平方米。

本单位共有车辆23辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车16辆，其他用车主要是……。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。