儋州市西培中心小学2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市西培中心小学是财政全额拨款事业单位，编制为134人。全校教职工共有125人，其中专职教师有124人，1人工勤人员。其主要职责：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点，提高学生的综合素质。

二、机构设置

纳入儋州市西培中心小学2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：儋州市西培中心小学本级

内设机构：我校内设行政办公室、教务处、教研室、德育室、少队部、总务处及工会。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

    2024年度收入总计3,919.77万元，支出总计3,919.77万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少187.5万元，减少4.57 %。主要原因：一是“学生人数和教师人数减少，对应的经费也减少；二是项目减少。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3,740.25万元。

使用非财政拨款结余0.49万元，较2023年度决算数增加0.37万元，主要原因是付银行短信费、单位结算账户信息变更费用。

年初结转结余179.04万元，主要是生均公用经费、人员经费、咨询室和卫生室资金、田园课程开发专项经费、2017年教育奖扶资金、校园文化建设资金、课后服务费等经费结转，较2023年度决算数增加92.72万元，增加107.41%，主要原因是课后服务费结转。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3,762.11万元。

结余分配0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

年末结转结余157.66万元，主要是生均公用经费、人员经费、咨询室和卫生室资金、田园课程开发专项经费、2017年教育奖扶资金、校园文化建设资金、课后服务费结转，较2023年度决算数减少17.09万元，减少9.78%，主要原因是校车服务费、校舍安全保障机制已支付。

二、收入决算情况说明

本年收入3,740.25万元，其中：财政拨款收入3,636.57万元，占97.23%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入103.68万元，占2.77%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,762.11万元，其中：基本支出2,871.28万元，占76.32%；项目支出890.83万元，占23.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入3,636.57万元，支出3,638.38 万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少294.85万元，减少7.5%，主要原因：2024年度学生人数和教师人数减少。支出减少293.04万元，减少7.45%，主要原因学生人数和教师人数减少。

财政拨款年初结转结余 57.89万元，是基本支出结转57.89万元,项目支出结转和结余0万元，主要是历年结转的人员经费、公用经费，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（减少）0%。

财政拨款年末结转结余56.08万元，主要是基本支出结转56.08万元，较2023年度决算数减少1.81万元，减少3.13%，主要原因是支付公益性工资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3638.38万元，占本年支出合计的92.82%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少293.04万元，减少7.45%，主要原因是2024年度社会保障和就业支出、住房保障支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出3638.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）支出2,577.30万元，占70.84%，社会保障和就业（类）支出485.80万元，占13.35%；卫生健康支出（类）支出382.54万元，占10.51%，住房保障（类）支出192.75万元，占5.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3391.13万元，支出决算为3,638.38万元，完成年初预算的107%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）支出决算为2.91万元。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出决算为2,566.99万元。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出决算为1万元。

4、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育支出（项）6.4万元。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）支出决算为3.77万元。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为223.82万元。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为240.51万元。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为12.85万元。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出决算为8.62万元。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为89.61万元。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为292.92万元。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为192.75万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2870.79万元，其中：人员经费 2,824.43万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费46.36万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，下降0%，主要原因是均没有政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024和2023年均没有国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

    3.公务接待费支出0万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。与2022年度相比，公务接待费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金767.59万元，占一般公共预算项目支出总额的113.46%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“学前教育生均公用经费、学校体育卫生艺术与国防教育、城乡义务教育生均公用经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置、市级办公运转经费、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、学校事务管理与后勤服务、义务教育特岗教师补助、人才引进与师资队伍建设、校舍安全保障机制、中小学生研学旅行奖补经费、公办中小学校空调配置、校园足球培养项目、特殊教育生均公用经费”等14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出767.59万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，……（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映学前教育生均公用经费、学校体育卫生艺术与国防教育、城乡义务教育生均公用经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置、市级办公运转经费、儋州市教育系统干部职工体检工作经费、学校事务管理与后勤服务、义务教育特岗教师补助、人才引进与师资队伍建设、校舍安全保障机制、中小学生研学旅行奖补经费、公办中小学校空调配置、校园足球培养项目、特殊教育生均公用经费等14个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

14个项目绩效自评表：无

1、人才引进与师资队伍建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.8分。全年预算数为37.5万元，执行数为36.75万元，完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是已完成班主任经费支出；二是因班级数中途减少，班主任人数随之减少，导致年初预算数未全额支出。发现的主要问题及原因：班级人数中途减少。2、学校体育卫生艺术与国防教育项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已经完成学校体育卫生艺术与国防教育支出。3、学前教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为3.69万元，执行数为3.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已经完成学前教育生均公用经费全部支出。4、城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.78分。全年预算数为176.63万元，执行数为172.76万元，完成预算的97.81%。项目绩效目标完成情况：已经基本完成城乡义务教育生均公用经费支出。5、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.57分。全年预算数为43.45万元，执行数为43.83万元，完成预算的99.57%。项目绩效目标完成情况：项目已完成，按验收金额支付，已经基本完成义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-设备购置支出。6、市级办公运转经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.39分。全年预算数为23.16万元，执行数为15.53万元，完成预算的67.04%。项目绩效目标完成情况：项目部分完成，已经部分完成义市级办公运转经费支出。7、学校事务管理与后勤服务项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.41分。全年预算数为42.04万元，执行数为37.71万元，完成预算的89.69%。项目绩效目标完成情况：未完成的是附属幼儿园的校车费，发现的主要问题及原因：因为中途附属幼儿园中途归属另一个单位管辖，不再做支出。8、特殊教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为8.4299万元，执行数为8.4278万元，完成预算的99.98%。项目绩效目标完成情况：已基本完成项目支出。9、校车运营服务费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为16万元，执行数为16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已基本完成项目支出。10、校舍安全保障机制项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.62分。全年预算数为42万元，执行数为40.4万元，完成预算的96.18%。项目绩效目标完成情况：已完成项目支出。11、义务教育特岗教师补助项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.89分。全年预算数为383.43万元，执行数为379.24万元，完成预算的98.91%。项目绩效目标完成情况：基本完成项目支出。12、公办幼儿园运行补助资金项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.99分。全年预算数为41.61万元，执行数为41.55万元，完成预算的99.87%。项目绩效目标完成情况：基本完成项目支出。13、园足球培养项目项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为1万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：未完成，发现的主要问题及原因：因为资金年底下达，来不及支出便封账。14、课后服务保障经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。全年预算数为88.44万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：未完成。

2、参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我单位在部门决算中反映0个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

下一步改进措施：无。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

无。

（四）财政评价结果（如有）。

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度儋州市西培中心小学机关运行经费0万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算持平。主要原因是：事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度儋州市西培中心小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积7263.81平方米，其中：办公用房4806.84平方米，业务用房2343.81平方米，其他（不含构筑物）113.16平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。