洋浦经济开发区第一小学2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2024年度部门决算公开表2

第三部分  2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

   一、部门（单位）职责

    洋浦经济开发区第一小学是正科级全日制小学教育事业单位。其主要职责：

    1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

    2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

    3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

    4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

    5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

   6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

   7、做好安全防范，保证学生的人身安全。

   二、机构设置

    纳入洋浦经济开发区第一小学2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：

   （一）洋浦经济开发区第一小学部门本级

   （二）洋浦经济开发区第一小学无下属单位有内设功能机构如：校长室、教务室、德育室、教研室、总务室以及六个年级组等

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计2776.62万元，支出总计2776.62万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加35.76万元，增长1.53%。主要原因：一是学生人数增多；二是在职人员工资福利增加;三是收学生上交的课后服务费。

（一）收入总计主要构成

本年收入2776.62万元。

使用非财政拨款结余（含专用结余）0.18万元，较2023年度决算数减少1.92万元，主要原因是补助发放相对及时。

年初结转结余5.81万元，主要是学生上交的课后服务，较2023年度决算数减少5.5万元，下降48.63%，主要原因是课后服务经费预算指标不足就用了结余资金。

（二）支出总计主要构成

本年支出2776.622万元。

结余分配0万元，主要是无结余分配，较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无结余分配。

年末结转结余71.08万元，主要是公益性人员补助和上交的课后服务以及抚恤金的支出，较2023年度决算数增加65.27万元，增长%，主要原因是课后服务经费预算指标不足就用了结余资金及离世人员抚恤金的支出。

二、收入决算情况说明
    本年收入2766.63万元，其中：财政拨款收入2694.48万元，占97.39%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入72.15万元，占2.61%%。

三、支出决算情况说明

本年支出2701.54万元，其中：基本支出2072.65万元，占76.72%；项目支出628.89万元，占23.28%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入2694.48万元，支出2694.48万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少18.85万元，下降0.69%，主要原因：人员变动大，在职人员减少工资待遇减少。支出减少18.85万元，下降0.69%，主要原因：人员变动大，在职人员减少工资待遇减少。

财政拨款年初结转结余0万元，主要是单位无财政拨款年初结转结余，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无财政拨款年初结转结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是单位无财政拨款年末结转结余，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无财政拨款年末结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2694.48万元，占本年支出合计的97.39%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少18.85万元，下降0.69%，主要原因是人员变动大，在职人员减少工资待遇减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2694.48万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1983.82万元，占73.51%；社会保障和就业（类）支出361.63万元，占13.42%；卫生和健康（类）支出202.88万元，占7.53%；住房保障（类）支出146.15万元，占5.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2685.7万元，支出决算为2694.48万元，完成年初预算的100.33%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为1956.87万元，支出决算为1987.68万元，完成年初预算的100.96%。决算数大于预算数的主要原因：一是学生人数增多；二是在职人员增多工资福利也增加。

2.教育（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：按预算执行。

3.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。

年初预算为3.2万元，支出决算为3.2万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：是按预算执行。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为207.7万元，支出决算为175.02万元，完成年初预算的84.27%。决算数小于预算数的主要原因：一是工资级别高的人员减少；二是人员类预算有变差。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为103.85万元，支出决算为170.47万元，完成年初预算的164.15%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资级别高的人员减少；二是人员类预算有变差。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.74元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：我校2023年有1名教师在职死亡，手续2024年才办完，抚恤金是办完手续后直接去函财政申请的资金，单位未做预算。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚（项）。

年初预算为3.01万元，支出决算为5.4元，完成年初预算的179.40%。决算数大于预算数的主要原因：因我校遗属增加。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为84.60万元，支出决算为70.57元，完成年初预算的83.42%。决算数小于预算数的主要原因：一是工资级别高的人员减少；二是人员类预算有变差。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为153.09万元，支出决算为132.31元，完成年初预算的86.43%。决算数小于预算数的主要原因：一是工资级别高的人员减少；二是人员类预算有变差。

10.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为168.39万元，支出决算为146.15元，完成年初预算的86.79%。决算数小于预算数的主要原因：一是工资级别高的人员减少；二是人员类预算有变差。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2694.48万元，其中：人员经费2007.11万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费65.36万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无政府性基金预算财政拨款支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%0。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无国有资本经营预算财政拨款支出。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.15万元，支出决算为0.15万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.13万元，下降46.48%，主要原因是我校申请“省示范校”审核性督导检查接近尾声以及专项督导检查工作减少导致接待费减少。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.15万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是无。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，主要单位无公务用车，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，主要单位无公务用车。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位无公务用车。

    3.公务接待费支出0.15万元，其中：

国内接待费支出0.15万元，国内公务接待2批次，接待12人次；主要用于“省示范校”审核性督导检查以及专项督导检查工作。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要单位无国（境）外接待费。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的100%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.13万元，下降46.48%，主要原因是我校申请“省示范校”审核性督导检查接近尾声以及专项督导检查工作减少导致接待费减少。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金556.06万元，占一般公共预算项目支出总额的20.64%。组织对2024年度 0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0等XX个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“城乡义务教育生均公用经费”等14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，执行情况跟预算基本一致。

（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我洋浦经济开发区第一小学在部门决算中反映城乡义务教育生均公用经费、特殊教育生均公用经费等14个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评表：（可作为附件附后）

城乡义务教育生均公用经费项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为132.8万元，执行数为132.8万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时支付；二是预算无偏差。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

（三）部门评价结果

无

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度洋浦经济开发区第一小学为事业单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度洋浦经济开发区第一小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积17118平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。