儋州市正德学校2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

儋州市正德学校是一所由市教育局直属管理，市公安局、市司法局协助管理的公办专门教育学校，集义务教育和矫治教育于一体，实行全寄宿制管理模式。学校主要承担对有不良行为和严重不良行为未成年学生的教育、矫治和挽救职责，通过文化教育、思想引导、行为矫正和心理辅导相结合的方式，对学生进行全方位的教育和转化。学校秉持关爱每一位学生、发展好每一位学生的理念，为学生提供全天候的教育和管理服务，营造安全稳定的校园环境，帮助学生在教师和教官的陪伴下重塑价值观和行为习惯，最终实现成人成才成功的教育目标。同时，学校注重与公安、司法等部门的协同配合，共同维护校园安全稳定，构建社会化的教育矫治体系，切实履行教育挽救职责，促进社会和谐稳定。

二、机构设置

纳入儋州市正德学校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：儋州市正德学校本级

内设机构：我校内设行政部、教学部、德育部、体卫艺处、后勤部、财务室及工会

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

  以上报表见附件1。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计1,054.22万元，支出总计1,054.22万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（一）收入总计主要构成

本年收入1,054.22万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

年初结转结余0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

（二）支出总计主要构成

本年支出1,054.22万元。

结余分配0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

年末结转结余0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

二、收入决算情况说明
    本年收入1,054.22万元，其中：财政拨款收入1,051.52万元，占99.74%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入2.70万元，占0.26%。

（注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出1,054.22万元，其中：基本支出452.08万元，占42.88%；项目支出602.14万元，占57.12%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入1,051.52万元，支出1,051.52万元。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

财政拨款年初结转结余0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

财政拨款年末结转结余0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,051.52万元，占本年支出合计的99.74%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1,051.52万元，主要用于以下方面：教育支出类（类）支出966.61万元，占91.93%；社会保障和就业支出类（类）支出35.90万元，占3.41%；卫生健康支出类（类）支出28.27万元，占2.69%；住房保障支出（类）支出20.74万元，占1.97%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为689.21万元，支出决算为1,051.52万元，完成年初预算的152.57%。其中：

1.教育支出类（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为52.51万元，决算数大于预算数的主要原因：2024年2月新设立的预算单位，无年预算。

2.教育支出类（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

     年初预算为644.24万元，支出决算为914.10万元，完成年初预算的141.89%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加即人员经费增加，二是项目经费增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

   年初预算为16.06万元，支出决算为23.93万元，完成年初预算的149.00%。决算数大于预算数的主要原因：2024年1月至10月学校陆续调入7名在编教师，在机关事业单位基本养老保险缴费支出项上做了预算追加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)

 年初预算为8.03万元，支出决算为11.97万元，完成年初预算的149.07%。决算数大于预算数的主要原因：2024年1月至10月学校陆续调入7名在编教师，在机关事业单位职业年金缴费支出项上做了预算追加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为7.07万元，支出决算为9.59万元，完成年初预算的135.64%。决算数大于预算数的主要原因：2024年1月至10月学校陆续调入7名在编教师，在事业单位医疗项上做了预算追加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为10.37万元，支出决算为18，68万元，完成年初预算的180.14%。决算数大于预算数的主要原因：2024年1月至10月学校陆续调入7名在编教师，在公务员医疗补助项上做了预算追加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款)住房公积金(项)

年初预算为12.45万元，支出决算为20.74万元，完成年初预算的166.59%。决算数大于预算数的主要原因：2024年1月至10月学校陆续调入7名在编教师，在住房公积金项上做了预算追加。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出452.08万元，其中：人员经费278.44万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。公用经费173.64万元，主要包括：商品和服务支出中的邮电费、劳务费、工会经费。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，完成预算的0%。本单位是2024年新设立的预算单位，无上年数据对比。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明:根据预算管理要求，我儋州市正德学校组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金599.44万元，占一般公共预算项目支出总额的57.01%。

共组织对“正德学校师生伙食费、劳动教育基地”等 11个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出599.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

共组织对“正德学校师生伙食费、劳动教育基地”等 11个项目开展了部门评价，涉及资金599.44万元。从评价情况来看，能按预算、按进度完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

无

（三）部门评价结果

      无

（四）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度儋州市正德学校政府采购支出总额502,412.50万元，其中：政府采购货物支出502,412.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）