儋州市东成镇第二幼儿园2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况2

一、部门（单位）职责2

二、机构设置2

第二部分  2024年度部门决算公开表2

第三部分  2024年度部门决算情况说明3

一、收入支出总体情况说明3

二、收入决算情况说明4

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

十、预算绩效情况说明11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

东成镇第二幼儿园位于东成镇长坡大园小学内，是儋州市教育局直属全额拨款事业单位，业务范围是对幼儿实施保育和教育，促进幼儿全身心和谐发展。

主要职能包括：

1、对3-6岁幼儿实施保育和教育。遵循保教结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸全面发展的教育。

2、大力开展教育科研活动，探索研究3-6岁幼儿教育的基本规律，积极探索3-6岁教育的有效途径和方法，大力开展亲子教育等促进幼儿成长的各类活动，并作相关的探索和研究。  　　

3、合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4、督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5、与家庭、社区密切合作，与小学互相链接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件。

6、实施学前教育、促进基础教育发展及相关社会服务。培养具有良好道德素质、良好的行为规范的社会主义接班人。

7、负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8、保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

二、机构设置

儋州市东成镇第二幼儿园设4个内设机构，包括：园长办公室、中层领导办公室、教研办公室、教师办公室。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计227.67万元，支出总计227.67万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加17.34万元，增长8.2%。主要原因：一是教师人数增加，教师工资福利待遇提高，教师工资拨款增加；二是本园幼儿人数增加，购买幼儿学习用品较多，财政拨款保教费预算增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入227.19万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数增加0万元，主要原因是较2023年度决算数持平，主要原因是2024年与2023年均无非财政拨款。

年初结转结余0.49万元，主要是做预算较多，特岗教师工资和工会经费未使用完，较2023年度决算数增加0.49万元，主要原因是做预算较多，特岗教师工资和工会经费未使用完，所以有结余。

（二）支出总计主要构成

本年支出226.69万元。

结余分配0.00万元，主要是无结余分配，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年、2023年均无结余分配资金。

年末结转结余0.99万元，较2023年度决算数增加0.5万元，主要原因是2024年的特岗教师工资和工会费用有结余，2023年工会经费未使用完毕。

二、收入决算情况说明
    本年收入227.19万元，其中：财政拨款收入219.79万元，占96.7%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入7.39万元，占3.3%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出226.69万元，其中：基本支出124.19万元，占54.7%；项目支出102.49万元，占45.2%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入219.79万元，支出219.79万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加12.57万元，增长6%，主要原因是在做预算时对外聘教师工资估算不准确，后续申请教师工资预算，发放教师工资预算增加。财政拨款支出减少12.57万元，增长6%，主要原因是在做预算时对外聘教师工资估算不准确，后续申请教师工资预算，发放教师工资预算增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，主要是无财政拨款年初结转结余，较2023年度决算数持平，增长（下降）0%，主要原因是2024年、2023年无年初结转结余分配资金。

财政拨款年末结转结余0.00万元，主要是无财政拨款年末结转结余，较2023年度决算数持平，增长（下降）0%，主要原因是2024年、2023年无年末结转结余分配资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出219.79万元，占本年支出合计的96.7%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加12.57万元，增长6%，主要原因是在做预算时对外聘教师工资估算不准确，后续申请教师工资预算，发放教师工资预算增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出219.79万元，主要用于以下方面：教育支出211.3万元，占96.1%；社会保障和就业（类）支出4.92万元，占2.2%；卫生健康支出1.08万元，占0.5%；住房保障（类）支出2.49万元，占1.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为174.64万元，支出决算为219.79万元，完成年初预算的125.8%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为4.1万元，支出决算为4.92万元，完成年初预算的83.3%，决算数大于预算数的主要原因：2024年度有增加新教师，教师购买社保人数增加，因此，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）随之增加。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为2.2万元，支出决算为2.49万元，完成年初预算的113.2%。决算数大于预算数的主要原因：2024年度新教师增加、职称评聘、购买公积金人数增加，新津贴均纳入基数。因此，住房保障支出（类）支出相应增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、公务员医疗补助（项）。

年初预算为3万元，支出决算为1.08万元，完成年初预算的36%。决算数小于预算数的主要原因：2024年度在编教师人数少，基数还未提高。因此，卫生健康支出（类）支出相应减少。

5.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

年初预算为165.3万元，支出决算为211.3万元，完成年初预算的127.8%。决算数大于预算数的主要原因：我园在编教师2024年度工会经费、基本工资、事业单位绩效工资、其他津贴补贴提高。因此，教育支出（类）支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费123.70万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费0.49万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，无政府性基金预算财政拨款。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，无政府性基金预算财政拨款。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，无政府性基金预算财政拨款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，无国有资本经营预算财政拨款。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，无国有资本经营预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，无国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，无财政拨款“三公”经费。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，无因公出国（境）费无公务用车购置及运行维护费；无公务接待费。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金93.7万元，占一般公共预算项目支出总额的42.6%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

无。

（三）部门评价结果

无。

（四）财政评价结果

无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无。

（二）政府采购支出情况

无。

（三）国有资产占用情况

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

无。