儋州市财政局大成财政所2024年度

单位决算公开报告

目  录

第一部分 大成财政所基本情况 1

一、单位职责 1

二、机构设置 1

第二部分  大成财政所2024年度单位决算公开表 1

一、收入支出决算公开表 1

二、收入决算公开表 2

三、支出决算公开表 2

四、财政拨款收入支出决算公开表 2

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 2

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 2

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 2

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 2

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 2

第三部分  大成财政所2024年度单位决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 3

三、支出决算情况说明 3

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 6

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 7

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 7

十、预算绩效情况说明 7

十一、其他重要事项情况说明 8

第四部分  名词解释 9

第一部分  大成财政所基本情况

一、单位职责

（一）正确贯彻党和国家财经方针、政策、严格执行财经制度及各项财务管理制度，抓好财政所两个文明建设，依法理财，廉洁从政。

（二）编制年度预决算，执行乡镇人代会批准的财政预算，对本乡镇财力进行综合平衡。

（三）负责组织和管理乡镇财政收入和支出，做好税源调查及协税护税工作，完成年度收入计划。

（四）负责监督管理乡镇预算内、外资金和专项资金，提高资金使用效益。

（五）承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作。

（六）承办乡镇党委、政府及市财政局交办的其它工作。

二、机构设置

纳入儋州市财政局大成财政所2024年度单位决算编制范围的单位共1个，为儋州市财政局大成财政所本级。

第二部分  大成财政所2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK01 收入支出决算公开表

二、收入决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK02 收入决算公开表

三、支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK03 支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK04 财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK05 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK06 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK08  国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局大成财政所2024年度决算公开报表》GK09 财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  大成财政所2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计137.47万元，支出总计137.47万元，与2023年度相比，收入总计增加5.08万元，增长3.8%，支出总计增加5.08万元，增长3.8%。主要原因是在编人员工资、社保缴费基数的调整。

（一）收入总计主要构成。

本年收入137.47万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2023年度决算数一致。

年初结转结余0万元，与2023年度决算数一致。

（二）支出总计主要构成。

本年支出135.91万元。

结余分配0万元，较2023年度决算数无变化。

年末结转结余1.56万元，主要是非财政拨款结余，较2023年度决算数增加1.56万元，主要原因是2023年无年末结转结余。

二、收入决算情况说明
    本年收入137.47万元，其中：财政拨款收入135.91万元，占98.9%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入1.56万元，占1.1%。

三、支出决算情况说明

本年支出135.91万元，其中：基本支出135.33万元，占99.6%；项目支出0.58万元，占0.4%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入135.91万元，支出135.91万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加3.52万元，增长2.7%，财政拨款支出增加3.52万元，增长2.7%。主要原因是人员工资、社保的调整。

财政拨款年初结转结余0万元，较2023年度决算数无变化。

财政拨款年末结转结余0万元，较2023年度决算数无变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出135.91万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增长3.52万元，增长2.7%。主要原因是人员工资、社保的调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出135.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出94.99万元，占69.9%；社会保障和就业（类）支出17.56万元，占12.9%；卫生健康支出（类）支出14.46万元，占10.6%；住房保障（类）支出8.9万元，占6.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为133.7万元，支出决算为135.91万元，完成年初预算的101.7%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为94.77万元，支出决算为92.43万元，完成年初预算的97.5%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资调整。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为9.98万元，支出决算为9.98万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为4.99万元，支出决算为7.59万元，完成年初预算的152.1%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资、社保调整。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为4.59万元，支出决算为4.05万元，完成年初预算的88.2%。决算数小于预算数的主要原因是人员调整，社保缴纳基数的调整。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为10.56万元，支出决算为10.42万元，完成年初预算的98.7%。决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助调整。

6.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.83万元，支出决算为8.9万元，完成年初预算的100.8%。决算数大于预算数的主要原因是人员调资导致的住房公积金上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2024年度财政拨款基本支出135.33万元，其中：人员经费123.05万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资23.72万元、津贴补贴34.57万元、奖金16.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费9.98万元、职业年金缴费7.59万元、职工基本医疗保险缴费4.05万元、公务员医疗补助缴费10.42万元、其他社会保障缴费1.68万元、住房公积金8.9万元、其他工资福利支出5.46万元。公用经费12.28万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.36万元、水费0.16万元、电费0.69万元、邮电费1.01万元、物业管理费0.09万元、差旅费1.29万元、维修（护）费0.75万元、 专用材料费0.1万元、专用燃料费0.15万元、劳务费0.3万元、工会经费1.21万元、其他交通费用4.29万元、其他商品和服务支出1.97万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

 2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

我单位的一般公共预算支出项目属于基本支出项目，基本支出项目无需开展绩效自评工作。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

无此项

（三）单位评价结果。

无此项

（四）财政评价结果。

无此项

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度大成财政所机关运行经费12.28万元，比年初预算减少6.53万元，下降34.7%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度大成财政所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件：109017-儋州市财政局大成财政所.xls