儋州市财政局东成财政所2024年度部门决算

公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 3

第三部分  2024年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 9

十一、其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

(一)组织、管理和监督本镇年度预算编制、调整、执行和决算。

(二)负责各级政府安排和分配用于本镇范围的各种财政资金及部分镇组织的集体经济收入的监督。

(三)管理镇级各单位会计工作。

(四)实施对镇级各单位的财务监督和管理。

(五)监督管理镇级各单位拥有的国有资产和集体资产。

(六)负责各项财政有偿资金的发放、管理和回收工作。

(七)负责镇级非税收入监督管理；负责镇级非税票据领、发、在、核、缴工作。

二、机构设置

纳入儋州市财政局东成财政所2024年度部门决算编制范围的单位仅1个，包括儋州市财政局东成财政所本级。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK01 收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK02 收入决算公开表

三、支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK03 支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK04 财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK05 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK06 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK08  国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局东成财政所2024年度决算公开报表》GK09 财政拨款“三公”经费支出决算公开表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计71.16万元，支出总计71.16万元，与2023年度129.96万元相比，收入、支出总计各减少58.8万元，下降45.24%。主要原因：一是2023年度1名职工去世，存在抚恤金30.65万元；二是2023年度其他对个人和家庭补助5.27万元；三是人员和薪资调整，2024年度工资福利支出53.93万元，较2023年度80.19万元，减少26.26万元。

（一）收入总计主要构成

本年收入70.02万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，和2023年度决算数相同。

年初结转结余1.14万元，其中，财政拨款结转结余1.1398万元，其他资金结转结余0.014万元，主要是公用支出结余，和2023年度决算数相同。

（二）支出总计主要构成

本年支出70.02万元。

结余分配0.00万元，和2023年度决算数相同。

年末结转结余1.14万元，其中，财政拨款结转结余1.1398万元，其他资金结转结余0.014万元，主要是公用支出结余，和2023年度决算数相同。

二、收入决算情况说明
    本年收入70.02万元，其中：财政拨款收入70.02万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出70.02万元，其中：基本支出70.02万元，占100%；项目支出0.00万元，占0%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入71.16万元，支出71.16万元。与2023年度129.96万元相比，财政拨款收入减少58.80万元，下降45.24%，主要原因：一是2023年度1名职工去世，存在抚恤金30.65万元；二是2023年度其他对个人和家庭补助5.27万元；三是2024年度较2023年度，工资福利支出减少26.26万元。2024年度支出减少58.80万元，下降45.24%，原因同上。

财政拨款年初结转结余1.14万元，主要是公用支出结余，和2023年度决算数相同。

财政拨款年末结转结余1.14万元，主要是公用支出结余，和2023年度决算数相同。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出70.02万元，占本年支出合计的100%。与2023年度128.82万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少58.80万元，下降45.65%，主要原因：一是2023年度1名职工去世，存在抚恤金30.65万元；二是2023年度其他对个人和家庭补助5.27万元；三是2024年度较2023年度工资福利支出减少26.26万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出70.02万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出46.78万元，占66.81%；社会保障和就业（类）支出8.42万元，占12.03%；卫生健康（类）支出10.96万元，占15.65%；住房保障（类）支出3.86万元，占5.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为70.02万元，支出决算为70.02万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为44.35万元，支出决算为46.78万元，完成年初预算的105.48%。决算数大于预算数的主要原因：2024年办公费增多。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）和机关事业单位职业年金缴费支出（项），抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为6.82万元，支出决算为8.42万元，完成年初预算的123.46%。决算数大于预算数的主要原因：2024年职工薪资上涨。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）和公务员医疗补助（项）。

年初预算为12.96万元，支出决算为10.96万元，完成年初预算的84.57%。决算数小于预算数的主要原因：公务员医疗补助缴费（退休）减少。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为3.43万元，支出决算为3.86万元，完成年初预算的112.54%。决算数大于预算数的主要原因：2024年住房公积金上涨。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出70.02万元，其中：人员经费55.15万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资9.9万元、津贴补贴14.41万元、奖金7.09万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.26万元、职业年金缴费2.95万元、职工基本医疗保险缴费1.65万元、公务员医疗补助缴费9.31万元、其他社会保障缴费0.50万元、住房公积金3.86万元；对个人和家庭的补助中的生活补助1.21万元。公用经费14.87万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.12万元、水费0.08万元、电费1.26万元、邮电费0.47万元、差旅费1.55万元、维修（护）费0.53万元、租赁费0.06万元、专用材料费0.34万元、劳务费4.26万元、工会经费0.38万元、其他交通费用2.28万元、其他商品和服务支出1.44万元；资本性支出中的办公设备购置2.09万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出相同。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出相同。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2023年度相比，“三公”经费支出相同。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算、公务用车购置及运行维护费支出决算、公务接待费支出决算均为0万元，与2023年度数值相同。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位的一般公共预算支出项目属于基本支出项目，基本支出项目无需开展绩效自评工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本单位无重点项目进行绩效自评。

（三）部门评价结果。

无此项。

（四）财政评价结果。

无此项。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度本单位机关运行经费14.87万元，比年初预算15.70万元减少0.83万元，增长（降低）5.29%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

（二）政府采购支出情况

2024年度本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积0平方米，本单位房屋资产登记在儋州市财政局名下。

本部门共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

附件：109022-儋州市财政局东成财政所.xls