儋州市财政局海头财政所2024年度单位决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 3

一、单位职责 3

二、机构设置 4

第二部分  2024年度单位决算公开表 4

一、收入支出决算公开表 4

二、收入决算公开表 4

三、支出决算公开表 5

四、财政拨款收入支出决算公开表 5

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 5

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 5

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 5

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 5

第三部分  2024年度单位决算情况说明 6

一、收入支出总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 10

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 10

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 11

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 12

第一部分  基本情况

一、单位职责

（一） 参与制定镇各项经济政策，提出运用财税政策调节经济和综合使用预算内外财力的建议。

（二） 具体编制本级预算、决算草案；具体组织本级总预算执行；提出本级预算预备费的动用方案；具体编制本级预算的调整方案；定期向本级政府和市财政局报告本级总预算的执行情况。

（三） 制定镇财政收入计划，依法组织乡镇各项财政收入，确保财政收入及时足额入库。

（四） 加强镇财政支出管理。贯彻“厉行节约，量入为出”的原则，进一步优化支出结构，集中财力保证乡镇工资支出、政府组织机构正常运转和社会公共需要支出的资金需要,确保本级财政收支平衡。

（五） 实行综合财政预算，加强镇行政事业单位财务统一管理，实行收支两条线，办理镇预算内外资金和各项专项资金拨款，监督资金的使用，进一步强化预算约束力，提高资金使用效益。

（六） 加强镇债务管理，防范化解财政风险。对乡镇债务进行清理，分清债务性质和责任，相应制定偿债计划，从严控制新增债务，建立举债项目论证、报批制度。

（七） 落实党和国家各项惠农政策。

（八） 监督和检查镇直会计单位执行财税方针政策、法律法规的情况；会同有关部门查处各种违反财经纪律案件；提出加强规范财政管理的政策建议。

（九） 制定财政教育规划；组织财政干部培训；加强队伍建设；抓好精神文明建设、党风廉政建设、机关效能建设；负责财政信息、财政法制法规的宣传教育工作。

（十）承办镇党委政府和市财政局交办的其他工作。

二、机构设置

本单位为基层预算单位，无下属单位。内设机构包括：所长办公室、办公室、财务室、资料室。

第二部分  2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK01 收入支出决算公开表

二、收入决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK02 收入决算公开表

三、支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK03 支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK04 财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK05 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK06 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK07 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK08  国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表。

详见附表《儋州市财政局海头财政所2024年度决算公开报表》GK09 财政拨款“三公”经费支出决算公开表   

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计97.68万元，支出总计97.68万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少6.89万元，下降6.6%。主要原因是本单位人员变动，工资及社保公积金调整。

（一）收入总计主要构成。

本年收入94.23万元。

使用非财政拨款结余0万元，与2023年度决算数持平。

年初结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2023年度决算数持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出94.23万元。

结余分配0万元，与2023年度决算数持平。

年末结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2023年度决算数持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入94.23万元，其中：财政拨款收入94.23万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出94.23万元，其中：基本支出94.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入97.68万元，支出97.68万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少6.89万元，下降6.6%，主要原因是本单位人员变动，工资及社保公积金调整。支出减少6.89万元，下降6.6%，主要原因是本单位人员变动，工资及社保公积金调整。

财政拨款年初结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余3.45万元，主要是2021年结转结余数，与2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出94.23万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少6.89万元，下降6.8%，主要原因是本单位人员变动，工资及社保公积金调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出94.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出65.19万元，占69.2%；社会保障和就业（类）支出12.5万元，占13.3%；卫生健康（类）支出10.11万元，占10.7%；住房保障（类）支出6.42万元，占6.8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为94.19万元，支出决算为94.23万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为68.34万元，支出决算为65.19万元，完成年初预算的95.4%。决算数小于预算数的主要原因是本单位人员变动，工资及社保公积金调整。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为6.64万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的108.7%。决算数大于预算数的主要原因是本单位人员变动，养老保险缴费调整。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为3.32万元，支出决算为5.28万元，完成年初预算的159%。决算数大于预算数的主要原因是依规定缴纳2023年1月至2023年6月职业年金。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为3.05万元，支出决算为2.89万元，完成年初预算的94.8%。决算数小于预算数的主要原因是本单位人员变动，医疗保险缴费调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为6.86万元，支出决算为7.22万元，完成年初预算的105.2%。决算数大于预算数的主要原因是本单位人员变动，公务员医疗补助缴费基数提高。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为5.97万元，支出决算为6.42万元，完成年初预算的107.5%。决算数大于预算数的主要原因是本单位2024年7月有一名新入职员工，公积金缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出94.23万元，其中：人员经费84.66万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资16.73万元、津贴补贴24.79万元、奖金11.08万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.22万元、职业年金缴费5.28万元、职工基本医疗保险缴费2.89万元、公务员医疗补助缴费7.22万元、其他社会保障缴费0.62万元、住房公积金6.42万元、其他工资福利支出2.4万元。公用经费9.57万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费0.86万元、水费0.08万元、电费0.99万元、邮电费0.58万元、差旅费2.18万元、维修（护）费0.09万元、专用材料费0.06万元、劳务费0.26万元、委托业务费0.13万元、工会经费0.81万元、其他交通费用3.48万元、其他商品和服务支出0.06万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2023年度相比，“三公”经费保持零支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

我单位的一般公共预算支出项目属于基本支出项目，基本支出项目无需开展绩效自评工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

无此项。

（三）部门评价结果。

无此项。

（四）财政评价结果。

无此项。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度海头财政所机关运行经费9.57万元，比年初预算减少3.85万元，降低28.7%。主要原因是：落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度海头财政所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米。

本单位共有车辆0辆。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。