儋州市财政局洋浦分局2024年度单位

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 1

一、单位职责 1

二、机构设置 2

第二部分  2024年度单位决算公开表 2

一、收入支出决算公开表 2

二、收入决算公开表 2

三、支出决算公开表 2

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  2024年度单位决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 10

十一、其他重要事项情况说明 12

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、单位职责

儋州市财政局洋浦分局（以下简称市财政洋浦分局） 是在儋州市财政局领导下负责洋浦经济开发区财政、国有资产工作的工作单位，为儋州市财政局的正处级派出机构。

市财政洋浦分局的主要职责是：

（一）组织实施洋浦经济开发区的财政工作政策规定、规章制度和发展战略，研究提出推进洋浦经济开发区财政工作改革的意见和建议。

（二）负责管理按权限所负责的办公部门及下属单位各项财政收支、财政预算绩效评价及预决算公开。

（三）负责办理和监督按权限所负责的办公部门及下属单位的财政拨款。

（四）按规定配合儋州市财政局做好洋浦经济开发区财政资金账户管理、财政工资统发管理。

（五）配合市财政局做好洋浦经济开发区地方政府性债务管理工作，防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。研究提出符合海南自由贸易港建设方向的园区投融资体制创新改革的意见和建议，提升洋浦园区投融资能力，组织实施园区投融资方案。负责园区政府产业引导基金管理。

（六）负责洋浦经济开发区涉及税收的财政管理工作。

（七）负责洋浦经济开发区产业发展资金、小微企业代理记账补贴等优惠政策的兑现支付；指导监督企业优惠政策的调整与制定。

（八）负责洋浦经济开发区政府采购规章、制度的监督实施；组织实施洋浦经济开发区国有资产管理工作政策规定和规章制度，配合市财政局做好洋浦经济开发区市属国有企业的监管工作。

（九）负责监督检查按权限所负责的办公部门及下属单位财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十）承担市委（工委）、市政府（管委会）和上级部门交办的其他任务。

二、机构设置

纳入儋州市财政局洋浦分局2024年度单位决算编制范围的单位共1个，为儋州市财政局洋浦分局本级。

第二部分  2024年度单位决算公开报表

一、收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开01表

二、收入决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开02表

三、支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财

决公开03表

四、财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开04表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开05表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开06表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开07表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开08表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

详见附表《儋州市财政局洋浦分局决算公开报表》财决公开09表

第三部分  2024年度单位决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计836.56万元，支出总计836.56万元，与2023年度相比，收入总计减少3.28万元，下降0.39%。支出总计减少3.28万元，下降0.39%。主要原因是压缩支出。使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数0万元持平，主要原因是没有非财政拨款结转结余资金。年初结转结余0万元，较2023年度决算数减少0万元，主要原因是没有基本支出结转结余。结余分配0万元，与2023年度决算数0万元无变化，较2023年度决算数0万元持平，主要原因是2024年度全区无年末结转和结余。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计836.56万元，其中：财政拨款收入836.56万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计836.56万元，其中：基本支出505.89万元，占60.47%；项目支出330.67万元，占39.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数字可取自财决公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计836.56万元，财政拨款支出总计836.56万元，与2023年度相比，财政拨款收入总计减少3.28万元，下降0.39%；财政拨款支出总计减少3.28万元，下降0.39%。主要原因是压缩支出。

年初结转结余0万元，主要是没有基本支出结转结余，较2023年度决算数减少0万元，主要原因是没有基本支出结转结余。

财政拨款年末结转结余0万元，主要是2024年度无年末结转和结余，较2023年度年末决算数0万元持平，主要原因是无基本支出结转。

（注：2024年度决算相关数据取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出836.56万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3.28万元，下降0.39%，主要原因是压缩支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出836.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出696.01万元，占83.20%；社会保障和就业（类）支出65.11万元，占7.78%；住房保障（类）支出35万元，占4.18%；卫生健康（类）支出40.44万元，占4.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为976.46万元，支出决算为836.56万元，完成年初预算的85.67%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为409.26万元，支出决算为379.34万元，完成年初预算的92.69%。决算数小于预算数的主要原因是人员的变动造成工资和各项社保、公积金的支出减少。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为 403.13万元，支出决算为 316.67万元，完成年初预算的78.55%。决算数小于预算数的主要原因是压缩一般性支出，导致经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
    年初预算为 45.08万元，支出决算为 38.86万元，完成年初预算的86.20%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出
（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
    年初预算为 22.54万元，支出决算为26.25万元，完成年初预算的 116.46%。决算数大于预算数的主要原因是在编人员变动。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政
单位医疗（项）。
    年初预算为 20.67万元，支出决算为16.68万元，完成年初预算的80.70%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务
员医疗补助（项）。
    年初预算为 34.44万元，支出决算为 23.76万元，完成年初预算的68.99%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
    年初预算为 41.33万元，支出决算为35.00万元，完成年初预算的84.68%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

（注：本部分支出决算数字取自财决公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2024年度财政拨款基本支出505.89万元，其中：人员经费462.47万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资62.38万元、津贴补贴93.76万元、奖金37.73万元、绩效工资8.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.86万元、职业年金缴费26.25万元、职工基本医疗保险缴费16.68万元、公务员医疗补助缴费23.76万元、其他社会保障缴费0.64万元、住房公积金35万元、其他工资福利支出118.63万元。公用经费43.42万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费9.9万元、手续费0.11万元、邮电费5.23万元、差旅费6.44万元、维修（护）费0.77万元、公务接待费0.3万元、工会经费5.94万元、公务用车运行维护费2.08万元、其他交通费用12.64万元。

（注：上述数字取自财决公开06表）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与2023年度相比持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要是没有正负形基金预算拨款。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。主要是没有政府性基金预算拨款。

（注：本部分2024年决算相关数据取自财决公开07表；2024年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2023年度0万元持平，无增减变化，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，主要是没有国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.39万元，支出决算为2.39万元，完成预算的100%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.08万元，占87.45%；公务接待费支出决算0.3万元，占12.55%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0万元，增长0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出2.08万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.08万元，主要用于燃料费0.65万元，保险费0.64万元，维修费0.62万元，洗车费0.17万元。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是严格公务用车审批，按预算执行。

    3.公务接待费支出0.3万元，其中：

国内接待费支出0.3万元，国内公务接待3批次，接待19人次；主要用于接待上级部门检查、考核工作。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。主要原因是按预算执行。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目1个，共涉及资金280万元，自评覆盖率达到100%。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在单位决算中反映小微企业代理记账补贴1个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

   1.小微企业代理记账补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为280万元，执行数为280万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已支付小微企业代理记账补贴，成效较好。绩效自评表如下：

（三）单位评价结果

无此项。

（四）财政评价结果（如有）。

无此项。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度儋州市财政洋浦分局机关运行经费43.42万元（为单位决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加11.03万元，增长25.40%。主要原因是人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况。

2024年度儋州市财政局洋浦分局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位拥有房屋面积0平方米，其中：办公用房0平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车为轿车共1辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门（单位）当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门（单位）和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件：109002-儋州市财政局洋浦分局.xls