儋州市财政局2024年度（本级）

决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 .....................................................................................................2

一、单位职责 ...............................................................................................................2

二、机构设置 ...............................................................................................................2

第二部分  2024年度部门决算公开表 ....................................................................3

第三部分  2024年度部门决算情况说明 .................................................................4

一、收入支出总体情况说明 ......................................................................................4

二、收入决算情况说明 ..............................................................................................5

三、支出决算情况说明 ..............................................................................................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ............................................................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ....................................................6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ...........................................10

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明........................................................... 11

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 ......................................................12

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 ....................................................13

十、预算绩效情况说明 ..............................................................................................14

十一、其他重要事项情况说明...................................................................................................... 16

第四部分  名词解释 ...................................................................................................17

第一部分  基本情况

一、儋州市财政局本级职责

1.贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策，拟订有关地方性法规规章草案。

2.承担市本级各项财政收支管理的任务。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善市对镇的转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理罚没物资及罚没收入。

4.组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

5.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。

6.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

7.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

8.承办市政府交办的其他事项。

二、机构设置

（一）海南省儋州市财政局本级

海南省儋州市财政局本级的内设机构有20个，其中：办公室、人事科、预算科、国库科、综合科、行政政法教科文科、经济建设科、农业农村科、社会保障科、政府采购科、债务金融科、会计科、监督检查科、预算绩效管理科、资产管理科、企业产权管理科、统计评价考核科、应急信访科、旅文商贸科、机关党委。

第二部分  2024年度本级决算公开报表

一、收入支出决算公开表

     详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开01表

二、收入决算公开表

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开02表

三、支出决算公开表

 详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开03表

四、财政拨款收入支出决算公开表

 详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开04表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开05表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 

详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开06表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

 详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开07表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

 详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开08表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

 详见附表《儋州市财政局本级决算公开报表》财决公开09表

第三部分  2024年度本级决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计33,729.98万元，支出总计33,729.98万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少82928.84万元，下降71.09%。主要原因：2023年拨款洋浦控股公司注册资本金项目100000万元，本年度无此项目。

（一）收入总计主要构成

本年收入33,703.49万元。

使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数增加0万元。

年初结转结余26.49万元，主要是主要是市财政局本级惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元；市委直属机关工委返还退休支部党费0.67万元

（二）支出总计主要构成

本年支出33,703.46万元。

结余分配0万元，与上年持平。

年末结转结余26.51万元，主要是惠民食品厂工矿棚户区改造项目22.92万元；市委直属机关工委返还退休支部党费0.67万元，较2023年度决算数基本持平。

二、收入决算情况说明
    本年收入33,703.49万元，其中：财政拨款收入33,703.46万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出33703.46万元，其中：基本支出1,192.59万元，占3.54%；项目支出32,510.87万元，占96.46%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入33703.46万元，支出33703.46万元。与2023年度相比，财政拨款收入（减少）82928.87万元，下降71.1%，主要原因：2023年拨款洋浦控股公司注册资本金项目100000万元，本年度无此项目。

支出减少82928.87万元，下降71.1%，主要原因：2023年拨款洋浦控股公司注册资本金项目100000万元，本年度无此项目。

财政拨款年初结转结余1.96万元，主要是人员经费1.96万元，较2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余1.96万元，主要是人员经费1.96万元，较2023年度决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出29,781.76万元，占本年支出合计的88.36%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少80523.32万元，下降73%，主要原因是2023年洋浦控股公司注册资本金项目100000万元，本年度无此项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出29,781.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7,135.62万元，占23.96%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出4000万元，占13.43%；社会保障和就业（类）支出159.07万元，占0.53%；卫生健康支出（类）支出159.19万元，占0.53%；城乡社区支出（类）支出145.41万元，占0.49%；农林水支出（类）16304.26万元，占54.75%；住房保障（类）支出71.16万元，占0.24%；粮油物资储备支出（类）1807.05万元，占6.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为42,045.76万元，支出决算为29,781.76万元，完成年初预算的70.83%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为859.53万元，支出决算为803.16万元，完成年初预算的93.44%。决算数小于预算数的主要原因：人员及工资增减变化。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为16,652.31万元，支出决算为6,332.45万元，完成年初预算的38.03%。决算数小于预算数的主要原因：“国有企业管理工作”项目，年初预算为12330.16万元，支出决算为3745.83万元，

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4,000.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：本年度有“市文旅公司注册资本金”项目，年初预算为0万元，支出决算为4000万元。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为86.96万元，支出决算为82.24万元，完成年初预算的94.57%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：人员及工资、社保基金增减变化。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为43.48万元，支出决算为69.70万元，完成年初预算的160.3%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员及工资、社保基金增减变化；二是本年增加退休人员。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为8.3万元，支出决算为7.13万元，完成年初预算的85.9%。决算数小于预算数的主要原因：年中遗属供养人员减少 1 人。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为39.64万元，支出决算为33.15万元，完成年初预算的83.62%。决算数小于预算数的主要原因：人员及工资、社保基金增减变化。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为127.65万元，支出决算为126.05万元，完成年初预算的98.75%。决算数小于预算数的主要原因：人员及工资、社保基金增减变化。

9.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为145.41万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：本年度有“洋浦兴洋文化教育投资有限公司注册资本金”项目年初预算为0万元，支出决算为 100万元；“儋阳文化广场”项目年初预算为0万元，支出决算为 33.35万元；“儋州东坡文化旅游区调声主题公园建设过渡工程”项目年初预算为0万元，支出决算为12.06万元。     

10.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）农业保险保费补贴（项）。

年初预算为20,041.27万元，支出决算为16,051.60万元，完成年初预算的80.09%。决算数小于预算数的主要原因：“农业保险补贴资金”项目年初预算20041.27万元，支出决算为16,051.60万元

11.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）。

年初预算为423.35万元，支出决算为252.66万元，完成年初预算的59.68%。决算数小于预算数的主要原因：“扶贫小额信贷风险补偿金”项目资金年初预算为270万元，支出决算为238.11万元；“危房改造贷款贴息资金（财政）” 年初预算为153.35 万元，支出决算为14.55万元。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为75.78万元，支出决算为71.16万元，完成年初预算的93.9%。决算数小于预算数的主要原因：人员及工资增减变化。

13.粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）设施建设（项）。

年初预算为1,807.05万元，支出决算为1,807.05万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1192.59万元，其中：人员经费1,076.68万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资187.83万元、津贴补贴268.94万元、奖金123.21万元、绩效工资5.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费82.24万元、职业年金缴费69.70万元、职工基本医疗保险缴费33.15万元、公务员医疗补助缴费126.05万元、其他社会保障缴费0.52万元、住房公积金71.16万元、其他工资福利支出95.02万元；对个人和家庭的补助中的生活补助13.11万元、其他对个人和家庭的补助0.2万元。公用经费115.91万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费17.13万元、印刷费0.49万元、邮电费7.04万元、取暖费、物业管理费1.16万元、维修（护）费3.88万元、租赁费3.49万元、公务接待费0.59万元、专用材料费1.79万元、专用燃料费1.31万元、劳务费27.3万元、委托业务费0.12万元、工会经费10.44万元、公务用车运行维护费5.20万元、其他交通费用35.89万元、其他商品和服务支出0.08万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出2,650.00万元，占本年支出合计的0.08%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少3651.5万元，下降57.95%，主要原因是局本级拨款2023年“儋州市美术馆（含儋阳森林公园游客服务中心）”项目1300万元，本年度无此项目。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出2,650.00万元，主要用于以下方面：其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）支出2,650.00万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为2,650.00万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2,650.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：“儋州市市级粮食储备库建设项目” 年初预算为0万元，支出决算为2,650.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出1,271.70万元，占本年支出合计的3.77%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加1245.95万元，增长4838.64%，主要原因是2024年增加“乡投公司土地整治项目”项目1224.51万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出1,271.70万元，主要用于以下方面：国有资本经营预算支出（类）支出1,271.70万元，占100%。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为1494.11万元，支出决算为1,271.70万元，完成年初预算的85.11%。其中：

1.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）。

年初预算为1494.11万元，支出决算为1,271.70万元，完成年初预算的85.11%。决算数小于预算数的主要原因：“国有企业日常经营管理费用” 年初预算为269.6万元，支出决算为47.19万元。   

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为5.79万元，支出决算为5.79万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少1.41万元，下降19.58%，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.2万元，占89.81%；公务接待费支出决算0.59万元，占10.19%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出5.2万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出5.2万元，主要用于公务车辆维修、汽油费支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加0.06万元，增长1.16%，主要原因是2024年机关事务服务中心调入AIONGAM6460BEVCIC小型客车一辆17.98万元。

    3.公务接待费支出0.59万元，其中：

国内接待费支出0.59万元，国内公务接待8批次，接待50人次；主要用于调研、督导等工作接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.41万元，完成预算的29.5%。与2023年度相比，公务接待费支出减少1.22万元，下降67.4%，主要原因是厉行节约，控制三公经费支出。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3555.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度1个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金2650万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度2个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 1271.7万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

共组织对18个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3555.32万元，政府性基金预算支出2650万元，国有资本经营预算支出 1271.7万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

儋州市体育中心“一场两馆“运营服务费全年预算数1840万元，执行数1440万元，分值10，执行率78.26%，得分7.83。2024年已完成拨付佳兆业文化体育（深圳）有限公司，儋州市体育中心“一场两馆”委托运营项目资金1440万元，主要用于全部建筑物、构筑物机及其配套设施设备的运营、管理、维护及文体活动等方面，保障“一场两馆”顺利运营。

儋阳文化广场全年预算数33.35万元，执行数33.35万元，分值10，执行率100%，得分10。基本完成拆除建筑物、构筑物等，拆除地面，边坡治理3处；新建挡土墙、台基、阙台阙楼等，新建亮化工程、绿化、景观平台及其他附属设施等。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

无此项内容

（四）财政评价结果（如有）

无此项内容

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度财政局本级机关运行经费115.91万元，比年初预算减少17.58万元，完成预算的86%；与2023年度相比，机关运行经费增加5.75万元，增长5.22%。主要原因是：2024年增加选调生驻村任职生活补助5.98万元。

（二）政府采购支出情况

2024年度财政局本级政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，儋州市财政局本级拥有房屋面积21,781.37平方米。

本单位共有车辆3辆，其中，机要通信用车2辆、执法执勤用车1辆。

年末在建工程14.24万元。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）

         附件：2024年109001-儋州市财政局决算公开表（本级）.xls