儋州市民政局2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

贯彻执行党和国家有关民政工作的方针政策、法律法规规章；组织实施我市民政各项工作计划，落实省民政厅下达的各项任务。

（二）负责全市社会团体、民办非企业单位的成立、变更、注销登记和备案；对社会组织名称进行预先核准登记；每年对社会组织实施年度检查；负责社会组织日常监督管理；依法对社会组织违反登记管理条例问题和行为进行检查和处罚；联合相关部门依法对非法社会组织进行取缔。

（三）加快培育发展社会组织，更好发挥社会组织在管理社会事务中的积极作用。探索一业多会，强化行业自律，加强能力建设，完善内部治理结构，规范社会组织行为。支持社会组织承接政府职能转变，建立健全政府购买服务的标准、招投标和监督评估等制度。

（四）建立和实施全市城乡居民最低生活保障制度；组织和指导全市城乡社会困难户、特殊救济对象和五保户的救济工作，审批筹办镇级敬老院，组织和指导扶贫济困等社会互助活动的社会救济工作。

（五）加强基层政权建设，负责选送镇政府领导干部参加各级培训学习，与组织部门有计划举办村（居）民委会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作。

（六）指导全市婚姻登记、婚姻习俗改革工作，检查监督婚姻登记机关依法行政，承办涉港澳婚姻登记管理工作。

（七）负责与邻县（市）和乡镇的边界勘定、管理和争议调处工作。

（八）负责本市辖区行政区划名称、地名的命名、更名和地名标志的设置及管理工作。

（九）负责福利厂、福利院等社会福利机构的兴办、管理和福利企业资格认定等工作，提供国家优惠政策，积极发展福利事业。

（十）指导全市殡葬管理工作，加大殡改步伐，搞好丧事简办、移风易俗、克服封建陋习的宣传教育工作，对经营性、公益性公墓实施公墓化规范管理，并对丧事系列服务实行统一管理。

（十一）承办本市辖区弃婴、儿童收养（含涉外收养）审批登记工作，负责全市流浪乞讨生活无着人员的救助管理工作。

（十二）负责领导和组织社会福利有奖募捐，指导福利彩票发行和参与福利资金管理工作。

（十三）开展便民利民社区服务活动，指导居委会搞好社区配套措施，活跃社区精神文明生活和物质生活。

（十四）负责宣传、贯彻执行有关老龄工作的法律和法规政策；负责协调、督促、检查老龄工作的落实情况，发展老龄事业和敬老、助老的社会公益事业。

（十五）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家方针政策、法律法规规章的检查监督。

（十六）承办市政府和上级部门交办的各项工作；检查指导督促各镇民政事务工作的开展。

二、机构设置

纳入儋州市民政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市民政局部门本级

（二）儋州市社会救助服务中心、儋州市福利中心、儋州市救助管理站、儋州市福利彩票销售管理中心、儋州市殡葬管理所、儋州市老年人服务中心。

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计35,453.99万元，支出总计35,426.51万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少6137.5万元，下降14.76%。主要原因：财政下达资金减少。

（一）收入总计主要构成

本年收入35,453.99万元。

使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，较2023年度决算数减少0.14万元，主要原因是基本户的支出减少。

年初结转结余12,329.73万元，主要是有些指标年底未到支出期限，不能支付，只能结转下年使用，较2023年度决算数增加3.93万元，增长0.031%，主要原因是部分项目款尚未结清，待验收后结算支付。

（二）支出总计主要构成

本年支出35,426.51万元。

结余分配0万元，较2023年度决算数减少8.68万元，下降100%，主要原因是结余减少。

年末结转结余12,357.21万元，主要是部分项目款尚未结清，待验收后结算支付，较2023年度决算数增加32.69万元，增长0.27%，主要原因是部分项目款尚未结清，待验收后结算支付。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入35,453.99万元，其中：财政拨款收入35,295.92万元，占99.55%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入158.07万元，占0.45%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出35,426.51万元，其中：基本支出1,792.21万元，占5.06%；项目支出33,634.30万元，占94.94%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入35,295.92万元，支出35,295.92万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加6158.63万元，增长21.14%，主要原因：困难群众救助补助增多。支出增加6158.63万元，增长21.14%，主要原因：困难群众救助补助增多。

财政拨款年初结转结余11,772.49万元，主要是有些指标年底未到支出期限，不能支付，只能结转下年使用，与2023年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余11,772.49万元，主要是有些指标年底未到支出期限，不能支付，只能结转下年使用，与2023年度决算数持平。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出33,970.78万元，占本年支出合计的96.25%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6040.27万元，增长21.63%，主要原因是困难群众救助补助增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出33,970.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.1万元，占0.0003%；社会保障和就业（类）支出33,766.62万元，占99.4%；卫生健康支出（类）支出126.49万元，占0.37%；住房保障（类）支出75.15万元，占0.22%；灾害防治及应急管理支出（类）支出2.5万元，占0.007%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为33,970.78万元，支出决算为33,970.78万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）。

年初预算为0.01万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为350.18万元，支出决算为350.18万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

3.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。

年初预算为20万元，支出决算为20万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。

年初预算为1,591.63万元，支出决算为1,591.63万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为85.88万元，支出决算为85.88万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为77.86万元，支出决算为77.86万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为15.66万元，支出决算为15.66万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

8. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育

年初预算为8.07万元，支出决算为8.07万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）。

年初预算为1,945.12万元，支出决算为1,945.12万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

10.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。        年初预算为2,300.18万元，支出决算为2,300.18万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

11.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。 年初预算为457.11万元，支出决算为457.11万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

12.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。 

年初预算为1,262.58万元，支出决算为1,262.58万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

13社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。 年初预算为87.65万元，支出决算为87.65万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

14.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。 

年初预算为1,103.92万元，支出决算为1,103.92万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

15.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）。

 年初预算为3,871.82万元，支出决算为3,871.82万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

16.社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支（项）。

年初预算为4,115.77万元，支出决算为4,115.77万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

17.社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）。

年初预算为12,595.34万元，支出决算为12,595.34万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

18.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。

年初预算为184.8万元，支出决算为184.8万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

19.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。

年初预算为48.79万元，支出决算为48.79万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

20.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）。

年初预算为2,922.06万元，支出决算为2,922.06万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

21.社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。

年初预算为670.9万元，支出决算为670.9万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为51.3万元，支出决算为51.3万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为16.08万元，支出决算为16.08万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为18.87万元，支出决算为18.87万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为87.76万元，支出决算为87.76万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

26.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。

年初预算为3.78万元，支出决算为3.78万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数

27.卫生健康支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为75.15万元，支出决算为75.15万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

28.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。

年初预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1792.11万元，其中：人员经费1,157.23万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费634.88万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出1,325.14万元，占本年支出合计的3.74%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加118.36万元，增长9.8%，主要原因是项目增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出1,325.14万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出1,325.14万元，占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1,325.14万元，支出决算为1,325.14万元，完成年初预算的100%。其中：

1.其他支出（类）彩票发行销售机构业务费安排的支出（款）福利彩票销售机构的业务费支出（项）。

年初预算为8.68万元，支出决算为8.68万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为1,316.46万元，支出决算为1,316.46万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开08表。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为5.76万元，支出决算为2.67万元，完成预算的46.35%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少0.81万元，下降23.28%，主要原因是公务用车运行费及接待费减少。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.96万元，占73.4%；公务接待费支出决算0.71万元，占26.6%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.96万元。其中：

公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出1.96万元，主要用于公务用车运行维护及保养。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数相同，完成预算的100%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少0.36万元，下降15.52%，主要原因是公务用车购置及运行维护费减少。

    3.公务接待费支出1.96万元，其中：

国内接待费支出1.96万元，国内公务接待11批次，接待44人次；主要用于接待各项检查人员。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少3.09万元，完成预算的18.68%。与2023年度相比，公务接待费支出减少0.45万元，下降38.79%，主要原因是接待次数减少。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。）

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金32229.26万元，占一般公共预算项目支出总额的94.87%。组织对2024年度福彩圆梦，孤儿助学工程、儋州市养老机构能力提升保障项目等16个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金1,325.14万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“XXXX”等XX个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出XX万元，政府性基金预算支出XX万元，国有资本经营预算支出XX万元。从评价情况来看，……（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）在部门决算中反映XXX、XXX等X个项目绩效自评结果（包括项目绩效自评表和项目绩效自评报告）。

项目绩效自评表：无

项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为35,453.99万元，执行数为35426.51万元，完成预算的99.92%。项目绩效目标完成情况：各项基本支出以及社会保障资金都按需按时支出以及发放，保障了我局日常工作的有序进行，以及我局涉及的社会保障救助工作都准时准点发放。发现的主要问题及原因：有些业务未能及时开展，导致资金未能按计划使用。下一步改进措施：提高工作进度，保障工作有序完成。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）

部门评价项目数量在3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参照《海南省财政厅关于优化完善预算绩效管理制度机制支持零基预算改革有效开展的通知》（琼财绩〔2025〕527号）的附件4填写。

（四）财政评价结果（如有）

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度民政局部门（单位）机关运行经费513.92万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算持平，完成预算的100%；与2023年度相比，机关运行经费减少）38.8万元，下降7.02%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减 三公经费 支出等。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度民政局部门（单位）政府采购支出总额204.61万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出204.61万元。授予中小企业合同金额204.61万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额204.61万元，占授予中小企业合同金额的100%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有本部门拥有房屋面积17083.09平方米，其中：办公用房942平方米，业务用房9924.48平方米，其他（不含构筑物）6216.61平方米。。

本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）