儋州市教育局2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

1.贯彻执行党和国家有关教育方针政策、法律法规规章；依法拟定并组织实施本市教育工作的政策法规规章和发展规划、计划。

2.会同有关部门拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资、教育收费的政策规定；管理市级教育经费和基本建设；监督各中小学校教育财政拨款的执行和使用情况及其他教育经费的筹措和使用情况。

3.负责教育督导与评估工作；对教育质量进行检查；指导各类学籍的管理。

4.指导和监管社会力量举办的高等教育、成人教育、职业技术教育、基础教育和幼儿教育等工作；组织并实施对普及九年义务教育、扫除青壮年文盲工作的督导与评估；指导教育改革工作。

5.统筹规划全市中专、中小学校的布局、结构和专业设置。

6.规划和协调教育系统重大科研工作，指导学校发展高新技术的研究与推广、科研成果转化和"产学研"结合等工作；协调和指导学校开展教学研究工作；负责教育管理信息、统计工作。

7.统筹和指导少数民族教育工作，协调对少数民族乡镇教育的扶持与援助。

8.指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作。

9.主管全市教师工作；组织实施全省各级各类学校校长、教师全员培训工作；研究拟定各级各类学校教师资格标准并指导实施；依法统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作。

10.制定、实施中小学校学历教育的招生制度改革方案；制定中小学校及职业学校的招生计划并负责组织实施；负责制定中小学校毕业证书的发放办法。

11.承担全市语言文字的管理工作。

12.规划并指导学校的党建工作、统战工作；协同有关部门管理学校领导干部。

13.负责对所属事业单位执行党和国家的方针政策、法律法规规章的情况进行检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

14.承办市委、市政府和上级部门交办的工作。

二、机构设置

纳入儋州市教育局2024年度部门决算编制范围的单位共132个，包括：

（一）儋州市教育局部门本级

（二）下属单位

纳入儋州市教育局2024年决算公开范围的二级预算单位共计132家，包括：

（注：如果是基层预算单位，没有下属单位的，可只说明单位内设机构即可。）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计337,613.43万元，支出总计337,613.43万元，与2023年度相比，收入、支出总计减少32,557.76万元，下降8.8%。主要原因：一是政府性基金预算财政拨款收入减少；二是一般公共预算财政拨款收入减少；三是2024年巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴无预算支出，相对2023年减少了2,633.86万元。

（一）收入总计主要构成

本年收入332,124.78万元。

使用非财政拨款结余57.26万元，较2023年度决算数减少30.78万元，主要原因是非财政拨款资金结余较上年减少。

年初结转结余5,431.38万元，资金主要是中央、省级资金结转。较2023年度决算数增加606.58万元，增长12.5%，主要原因是已签合同但未达到支付条件的项目款，结转资金有所增加。

（二）支出总计主要构成

本年支出331,580.08万元。

结余分配0.00万元，主要是项目支出，较2023年度决算数减少5.5万元，下降100%，主要原因是本年度资金统筹与支出节奏优化，使得本年度收支核算更准确，结余归零。

年末结转结余6,033.35万元，主要是上级专项结转资金，，较2023年度决算数增加659.93万元，增长12.28%，主要原因是上级专项资金结转较上年增加。。

   （注：2024年度相关决算数据可取自附件财决公开01、02、03表；2023年度相关决算数据可取自2023年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入332,124.78万元，其中：财政拨款收入325,798.57万元，占98.09%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入1,666.81万元，占0.51%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入4,659.40万元，占1.4%。

  （注：上述各项收入数可取自财决公开02表。）

三、支出决算情况说明

本年支出331,580.08万元，其中：基本支出232,259.11万元，占70.05%；项目支出99,320.96万元，占29.95%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（注：上述各项支出数可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入325,798.57万元，支出325,805.49万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少34138.36万元，下降9.48%，主要原因：一是政府性基金预算财政拨款收入减少；二是一般公共预算财政拨款收入减少。支出减少34144.11万元，下降9.48%，主要原因：已签合同但未达到支付条件的项目款，支出资金有所减少。

财政拨款年初结转结余1,769.25万元，主要是上年结余资金在本年度已统筹使用，较2023年度决算数减少36.96万元，下降2.04%，主要原因是完成最终清算，剩余资金按规定上缴或收回，导致结余减少。

财政拨款年末结转结余1,762.33万元，主要是大部分资金在年内按计划支付，未形成过多结转资金，较2023年度决算数减少31.21万元，下降1.74%，主要原因是结转资金在本年度预算安排时，结合实际需求细化了资金分配，减少年未结余规模。

（注：2024年度决算相关数据可取自财决公开04表。2023年度决算相关数据可取自2023年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出325,526.49万元，占本年支出合计的99.46%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少14461.22万元，下降4.25%，主要原因是教育专项资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出325,526.49万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出250,129.33万元，占76.84%；社会保障和就业（类）支出34,895.77万元，占10.72%；住房保障（类）支出15,378.79万元，占4.73%；；卫生健康（类）支出24,975.07万元，占7.67%；文化旅游体育与传媒（类）支出132.77万元，占0.04%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为302,358.33万元，支出决算为325,526.49万元，完成年初预算的107.66%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为572.14万元，支出决算为567.38万元，完成年初预算的99.17%。决算数小于预算数的主要原因项目资金结余。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

年初预算为266.93万元，支出决算为321.96万元，完成年初预算的120.6%。决算数大于预算数的主要原因预算执行过程中调剂增加。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为24,198.79万元，支出决算为29,888.84万元，完成年初预算的123.51%。决算数大于预算数的主要原因项目执行中按规定使用了以前年度结转资金。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为90,859.08万元，支出决算为101,534.21万元，完成年初预算的111.75%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为52,201.40万元，支出决算为56,198.29万元，完成年初预算的107.66%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为43,055.63万元，支出决算为39,681.49万元，完成年初预算的92.16%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

6.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为8,492.82万元，支出决算为10,182.67万元，完成年初预算的119.89%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

7.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）

年初预算为3,707.36万元，支出决算为4,452.40万元，完成年初预算的120.10%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

7.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）

年初预算为1,909.26万元，支出决算为2,445.98万元，完成年初预算的128.11%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

8.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为1,420.23万元，支出决算为1452.07万元，完成年初预算的102.24%。决算数大于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

9.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

年初预算为5,860.35万元，支出决算为4,884.85万元，完成年初预算的83.35%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）公务员医疗补助（项）

年初预算为17,175.22万元，支出决算为17,613.73万元，完成年初预算的102.55%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中专项资金有所调剂增加。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位医疗（项）

年初预算为8,658.63万元，支出决算为7,361.33万元，完成年初预算的85.02初预算的99.%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

12.社会保障和就业支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为15,461.00万元，支出决算为15,378.79万元，完成年初预算的99.47%。决算数小于预算数的主要原因是预算执行过程中部分项目未执行完毕。

（注：本部分支出决算数可取自财决公开05表，年初预算数可取自各预算部门、单位年初预算大本，根据实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费224,372.58万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费7,743.79万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

（注：上述数据可取自财决公开06表，各预算部门、单位根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出279.00万元，占本年支出合计的0.08%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少19682.89万元，下降98.60%，主要原因是安排专项债券的教育项目资金减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出279.00万元，主要用于以下方面：其他（类）支出279万元，占100%。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列。）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为279.00万元，完成年初预算的279%。其中：

1.其他（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为279万元，完成年初预算的279%。决算数大于预算数的主要原因追加预算，支出相应增加。

（注：根据各预算部门、单位实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2024年度决算相关数据取自财决公开07表；2023年度决算相关数据取自2023年度部门决算报表财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。）

八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为28.03万元，支出决算为17.18万元，完成预算的61.29%，与2023年度相比，“三公”经费支出减少3.25万元，下降10.39%，主要原因是落实过紧日子要求。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算13.82万元，占80.44%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.78万元，占4.54%；公务接待费支出决算2.58万元，占15.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出13.82万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）2人次。开支内容包括：

因公出国(境）费支出13.82万元。主要用于履行教育工作职能，促进教育国际交流与合作，在业务工作方面发生的支出。

因公出国（境）费支出决算数比预算数增加6.18万元，完成预算的30.9%。与2023年度相比，因公出国（境）费支出增加13.82万元，增长100%，主要原因是与教育国际交流与合作等方面发生的支出。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0.78万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出0.78万元，主要用于公务用车燃油费及车辆保险维修。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数持平。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增减少0.88万元，下降53.01%，主要原因是公务用车派出次数减少。

    3.公务接待费支出2.58万元，其中：

国内接待费支出2.58万元，国内公务接待21批次，接待198人次；主要用于履行教育职能，促进教育对外交流。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少15.67万元，完成预算的69.09%。与2023年度相比，公务接待费支出减少4.43万元，下降63.2%，主要原因是批次和接待人次有所减少。

（注：2024年度“三公”经费预算数、决算数可取自财决公开09表，出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》，2023年度相关数据可取自2023年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我局组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金106453.69万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目、公办小学普通教室照明改造项目”等2个项目开展了部门评价，从评价情况来看促进教育系统财务活动的规范运行，提高财政资金使用的社会效益和经济效益（预算部门如有，请对预算绩效评价情况进行简单说明；没有，则简要说明本年没有进行相关工作及理由。部门所属单位不需填写此项）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）

我部门在部门决算中反映儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目、公办小学普通教室照明改造项目等2个项目

    儋州市南丰镇中心学校宿舍楼及食堂建设项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为411.50万元，执行数为33.94万元，完成预算的8.24%。项目绩效目标完成情况：已经支付款主要是勘察费、检测费、准备付预付款。发现的主要问题及原因：中标公司不对接业主、改进措施。下一步改进措施：我局计划取消该公司中标资格、重新招标。

公办小学普通教室照明改造项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为1,501.80万元，执行数为1,091.84万元，完成预算的72.7%。项目绩效目标完成情况：按要求完成普通教室照明改造。发现的主要问题及原因：有些业主验收不通过 ，导致不能通过。下一步改进措施：根据业主反映的问题，施工方进行改进，在1月17-18日，重新组织第二次验收。业主方通过，余下335.99万因质保金未满足支付条件。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度儋州市教育局机关运行经费109.23万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加8.90万元，完成预算的94.88%；与2023年度相比，机关运行经费增加27.43万元，增长33.53%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加及资产运行维护支出增加。

（注：机关运行经费预算数可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》，年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数可取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况

2024年度儋州市教育局政府采购支出总额3,406.15万元，其中：政府采购货物支出2,680.26万元、政府采购工程支出435.99万元、政府采购服务支出289.90万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：上述政府采购支出相关数据取自2024年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积1,273,892.6平方米。

本部门共有车辆10辆，其他用车10辆。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（注：上述国有资产占用情况相关数据取自2024年度部门决算F02表《预算支出相关信息表》、F03表《机构运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……；

XXXX（类）XXXX（款）XXXX（项），……。

（注：支出功能分类的名词解释，各预算部门、单位根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2024年政府收支分类科目》。）