儋州市住房和城乡建设局本级2024年度决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 2

一、部门（单位）职责 2

二、机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 2

第三部分  2024年度部门决算情况说明 3

一、收入支出总体情况说明 3

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算情况说明 4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 7

国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 15

第一部分  基本情况

一、单位职责

（一）拟订并组织实施全市住房保障、建筑施工、城乡建设、消防设计审查验收等工作政策措施、规章制度和中长期规划，研究提出推进全市住房和城乡建设工作改革的意见和建议；指导并监督全市住房和城乡建设有关法律、法规、规章的执行情况。

（二）指导和实施全市住房建设和住房制度改革工作，拟订全市住房保障政策并指导实施，在权限范围内监管本市经济适用房、廉租房、租赁型住房、限价商品房、安居型住房等保障性住房建设以及有关资金的使用和安全。

（三）拟订全市城市建设的发展战略、中长期规划、改革措施、规章并指导实施；指导城市地下空间的开发和利用；会同有关部门负责历史文化名城（镇、村、街）的保护和监督管理工作。

（四）指导农村住房建设、住房安全和危房改造工作；指导乡村基础设施建设；拟订全市乡村民宿发展规划并指导实施。

（五）负责全市房地产业行业管理，建立和完善房地产调控长效机制，指导规范房地产市场，防范房地产风险，确保房地产行业健康有序发展；拟订全市房地产业的发展规划、产业政策、规章制度及房地产市场监管和调控政策并监督执行。

（六）拟订全市建筑业发展规划和产业政策并监督执行；拟订规范房屋建筑和市政工程建设各方主体市场行为的规章制度并监督执行；建立和完善建筑市场监管长效机制，维护建筑市场秩序。

（七）监督实施住房城乡建设行业科技、建筑节能发展规划及相关经济、技术政策；组织实施重大建筑节能项目，推进城镇减排。

（八）指导监督国家和本省各类工程建设标准和定额在本地区的执行情况。

（九）指导监督全市工程质量和安全工作；拟订全市建筑工程、市政工程质量安全生产和竣工验收备案的政策及规章制度并监督执行；组织或参与较大工程质量、安全事故的调查处理。

（十）拟订全市燃气建设发展规划并指导执行，指导城乡燃气基础设施建设和管理；负责全市燃气企业行业管理工作。

（十一）负责全市城乡建设档案的管理和利用工作；负责本系统的人才和教育培训工作，指导队伍建设。

（十二）组织实施人民防空通信和警报设施的建设与管理，组织实施和指导监督全市人防工程的建设和维护管理。

（十三）贯彻落实国家有关消防的法律、法规、技术规范和标准，按照管理权限对建设工程消防项目的设计进行审查验收。

（十四）承办市委、市政府和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入儋州市住房和城乡建设局2024年度部门决算编制范围的单位共4个，包括：

（一）儋州市住房和城乡建设局本级内设机构有7个科室，分别为办公室、建筑监管科（行政审批办公室）、房地产监管科、住房保障管理科、城乡建设科、消防审查验收科、资金监管科。

（二）儋州市保障性住房建设管理服务中心、儋州市建设工程质量安全监督站、儋州市城建档案馆（下属单位）

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2024年度收入总计11,771.80万元，支出总计11,771.80万元，与2023年度相比，收入、支出总计各减少610.15万元，下降4.93%。主要原因：一是燃气下乡“气代柴薪”建设项目补贴费用项目减少；二是恒大海花岛39栋楼质量鉴定经费项目减少；三是儋州市公检路市政工程项目减少支出；四是移植白马井中心大道占压燃气管道树木经费项目减少支出等。

（一）收入总计主要构成。

本年收入10,593.30万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数减少676.07万元，主要原因是一是儋州市公检路市政工程项目减少支出；二是移植白马井中心大道占压燃气管道树木经费项目减少支出等。

年初结转结余1,178.49万元，主要是项目支出结转结余，较2023年度决算数减少65.91万元，下降5.92%，主要原因是项目支出数稍微减少。

（二）支出总计主要构成。

本年支出10,546.08万元。

结余分配0.00万元，较2023年度决算数持平。

年末结转结余1,225.72万元，主要是项目支出结转，较2023年度决算数增加47.23万元，增长4.01%，主要原因是儋州市2023年城市燃气管道和设施改造项目支出增加。

二、收入决算情况说明
    本年收入10,593.30万元，其中：财政拨款收入10,504.14万元，占99.16%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入89.17万元，占0.84%。

三、支出决算情况说明

本年支出10,546.08万元，其中：基本支出725.85万元，占6.88%；项目支出9,820.23万元，占93.12%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入10,504.14万元，支出10,504.55万元。与2023年度相比，财政拨款收入减少613.02万元，下降5.51%，主要原因：综合工作经费项目减少等。支出减少612.65万元，下降5.51%，主要原因：儋州市公检路市政工程项目减少支出减少等。

财政拨款年初结转结余990.59万元，主要是一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款，较2023年度决算数减少0.04万元，下降0%。

财政拨款年末结转结余990.18万元，主要是基本支出结转和项目支出结转，较2023年度决算数减少0.41万元，下降0.04%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出9,537.21万元，占本年支出合计的90.43%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少36.83万元，下降0.38%，主要原因是人民防空经费、燃气下乡“气代柴薪”建设项目补贴费用等项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出9,537.63万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出64.26万元，占0.67%；卫生健康支出（类）支出61.41万元，占0.64%；节能环保支出（类）支出792.02万元，占8.3%；城乡社区支出（类）支出2,748.59万元，占28.82%；农林水支出（类）支出405.66万元，占4.25%；住房保障（类）支出5,465.68万元，占57.31%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为235.87万元，支出决算为9,537.63万元，完成年初预算的4043.60%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为13.04万元，支出决算为38.50万元，完成年初预算的295.25%。决算数大于预算数的主要原因：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0.01万元，支出决算为15.80万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：医疗保险费支出增加。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为1.74万元，支出决算为45.61万元，完成年初预算的2621.26%。决算数大于预算数的主要原因：公务员医疗保险费支出增加。

4.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为720.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：燃气下乡“气代柴薪”建设项目补贴费用项目增加。

5.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为72.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：儋州市高铁沿线村庄综合整治工程-白马井镇新基村、旧地村、儋州市高铁沿线村庄综合整治工程-白马井镇椰子村、新坊村等项目支出增加。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0.93万元，支出决算为173.68万元，完成年初预算的18675.27%。决算数大于预算数的主要原因：综合工作经费支出增加。

7.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0.29万元，支出决算为1,418.81万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：运动员公寓奖励金、白马井、银滩、海头高铁站物业管理费用、儋州市自然灾害综合风险普查房屋建筑调查工作经费、儋州新太阳广告公司行政补偿款等项目支出增加。

8.城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）城乡社区规划与管理（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为37.45万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：儋州市海绵城市专项规划编制费项目支出增加。

9.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为16.58万元，支出决算为744.93万元，完成年初预算的22529.86%。决算数大于预算数的主要原因：燃气下乡“气代柴薪”建设项目补贴费用、儋州市西环高铁银滩站至X517县道公路工程等项目支出增加。

10.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为405.66万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：“两镇”（兰洋镇、中和镇）特色小镇、“两镇”（兰洋镇、中和镇）特色小城镇建设资金项目支出增加。

11.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）老旧小区改造（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2,941.18万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：2023年儋州城镇老旧小区改造、城镇老旧小区改造项目支出增加。

12.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为2491.41万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：儋州市2023年城市燃气管道和设施改造项目、怡心花园一期经济适用房及铺面建设等项目支出增加。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为33.09万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：住房公积金项目支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出725.85万元，其中：人员经费449.40万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费276.45万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度政府性基金预算财政拨款支出966.92万元，占本年支出合计的9.1%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少576.20万元，下降37.34%，主要原因是儋州市中和镇整体民生改善项目支出减少。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出966.92万元，主要用于以下方面：其他支出（类）支出830.05万元，占85.84%；债务还本支出（类）支出136.87万元，占14.16%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为754.72万元，支出决算为966.92万元，完成年初预算的128.12%。其中：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为830.05万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：儋州市中和镇整体民生改善项目的支出增加。

2.债务还本支出（类）地方政府专项债务还本支出（款）其他政府性基金债务还本支出（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为136.87万元，完成年初预算的100%。决算数小于预算数的主要原因：再融资债券置换存量政府债务项目支出增加。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2022年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.57万元，支出决算为2.57万元，完成预算的100%，与2023年度相比，“三公”经费支出下降0.46万元，下降0.85%，主要原因是公务用车运行费用支出减少。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.36万元，占52.92%；公务接待费支出决算1.21万元，占47.08%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出1.36万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量2辆。

公务用车运行维护费支出1.36万元，主要用于维护本系统工作正常运转。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数持平。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少1.21万元，下降49.45%，主要原因是公车维护费用减少。

    3.公务接待费支出1.21万元，其中：

国内接待费支出1.21万元，国内公务接待5批次，接待19人次；主要用于接待上级部门调研视察工作。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数持平。与2023年度相比，公务接待费支出减少1.63万元，增下降61.19%，主要原因是接待费用减少。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目34个，共涉及资金8,811.78万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度儋州市老旧小区改造项目、儋州市中和镇整体民生改善项目、再融资债券置换存量政府债务等5个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金966.92万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对“儋州市城镇老旧小区改造项项目、儋州市西环高铁银滩站至X517县道公路工程项目、运动员公寓奖励金”等28个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出9537.63万元，政府性基金预算支出966.92万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看，项目经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照有关文件、通知精神执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（预算部门、单位可根据实际情况反映重点项目绩效自评结果）。

   一、项目概况    

（一）项目基本情况：立项情况、实施主体项目、资金及主要内容 

预算单位 儋州市住房和城乡建设局本级 的项目 儋州市西环高铁银滩站至X517县道公路工程属于部门项目

主管部门为儋州市住房和城乡建设局

项目负责人为：周怡露

联系电话：18876638633

项目概述如下：新建道路工程、交通工程、桥梁工程，道路全长3.983公里，路基宽度8.5米（双车道）  

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况 

（包括预期总目标及阶段性目标，衡量绩效目标实现程度的评价指标、标准等）

总体目标：为到儋乘客提供全面便捷、优质的交通，旅游等方面服务，进一步提升我市交通服务水平。

2024年年度目标是为到儋乘客提供全面便捷、优质的交通，旅游等方面服务，进一步提升我市交通服务水平。

当年年度目标完成情况：按照项目计划安排和实际工作情况开支要求，完成下达的资金648356元支出。经费均按照有关文件、通知精神执行。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况（包括决策过程和结果）

改造完善城市道路基础设施建设，大大提高了居民出行的便捷性，有效缓解道路压力，完善交通路网，改善城市环境。

（二）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况

经审定的项目概算总投资22015790.36元，其中：工程费用为17865805.65元，设备及工具、器具购置费为9254元，工程建设其他费用为2894553.89元，预备费为1246176.81元。

儋州市西环高铁银滩站至X517县道公路工程项目实际收到财政资金941.4832万元。

预算情况如下：

资金总额-年初预算数0元，资金总额-全年预算数648400元，

财政资金-年初预算数0元财政资金-全年预算数648400元，

专户-年初预算数0元，专户全年预算数0元，

单位年初预算数0元，单位全年预算数0元。

（三）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况

2024年我市收到资金文件后及时下达指标文件，完成支出648356元。

资金执行情况如下：

资金总额-全年执行数648356.28元，资金总额-执行率0元

其中：

财政资金-全年执行数648356.28元，财政资金-执行率99.99%

专户全年执行数0元，专户-执行率0

单位全年执行数0元，单位全年执行率0.00%

（四）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）

项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）该项经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照有关文件、通知精神执行。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）

该项经费严格按照单位的财务制度和预算支出范围使用。按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用，经费均按照有关文件、通知精神执行。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）

实行周报制度，开展质量安全检查，引入监理单位全程监督，关键节点留存影像资料。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况。将项目实际完成情况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面对项目绩效进行量化、具体分析。

其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析，项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

建立和完善了儋州市西环高铁银滩站至X517县道公路工程项目整体管理考核体系。儋州市住房和城乡建设局严格按照考核项目有关要求，按时完成相关材料报送、项目绩效指标明确量化、并认真按照实施计划组织实施、产出效益、社会效益及服务对象满意度。

（二）项目绩效目标未完成情况及原因分析

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

继续建立和完善项目整体管理管理体系。有组织、有计划的对儋州市住房和城乡建设局实施季度考核及年度考核，严格按要求做好考核、监管工作。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）

据实总结经验和做法，对发现的问题客观公正，不隐瞒、不庇护；针对问题提出建议。包括资金管理、项目管理以及本次绩效评价中存在的问题和建议。

（四）财政评价结果（如有）。

反映财政部门组织开展的预算部门（单位）重点项目财政评价情况，如有，可将评价报告附后。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度儋州市住房和城乡建设局部门机关运行经费2,764,474.05元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加2470.07元，增长100%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等

（二）政府采购支出情况。

2024年度儋州市住房和城乡建设局部门（单位）政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积6785.58平方米，住建局本级占用房屋面积5006平方米，其中：办公用房2291平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）2715平方米。保障中心拥有房屋面积1379.58平方米，其中：办公用房1379.58平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。质安站拥有房屋面积400平方米，其中：办公用房400平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本单位共有车辆4辆，其中：从车辆种类说明：轿车4辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆。

单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程461,126,288.87元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

十六、支出功能分类：

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