发布时间:2021-11-29 16:34
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附件1
儋州市残疾人联合会(本级)2020年度
决算公开文字说明
目 录
第二部分 儋州市残疾人联合会(本级)2020年度部门决算公开表4
第三部分 儋州市残疾人联合会(本级)2020年度部门决算情况说明5
政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明10
国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明11
十三、其他重要事项情况说明23
第四部分 名词解释25
一、单位职责
1、维护残疾人合法权益,听取残疾人意见,反映残疾人需求,为残疾人服务。
2、团结、教育残疾人,遵守法律,履行应尽的义务,发扬乐观进取精神,自尊、自信、自强、自立,为社会主义建设贡献力量。
3、弘扬人道主义,宣传残疾人事业,沟通政府,社会与残疾人之间的联系,动员社会理解,尊重、关心、帮助残疾人。
4、开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具、福利、社会服务和残疾预防工作,创造良好的环境和条件,扶助残疾人平等参与社会生活。
5、协助政府制定和实施残疾人事业的法规、政策和计划,对有关业务领域进行指导和管理
6、承担政府残疾人工作协调委员会的日常工作,做好综合、组织、协调和服务。
7指导和管理残疾人群众组织。
承担政府交办的其他工作。
二、机构设置
纳入海南省儋州市残疾人联合会2020年度部门决算编制范围的一级预算单位包括:
(一)儋州市残疾人联合会部门本级
第二部分儋州市残疾人联合会(本级)2020年度单位决算公开报表
一、收入支出决算公开表(见正文附件)。
(见正文附件)。
(见正文附件)。
(见正文附件)。
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
(见正文附件)。
公开表(见正文附件)。
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表(见正文附件)。
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表(见正文附件)。
情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1243.68万元,与2019年度相比,收入、支出总计各减少515.37万元,下降29.30%。主要原因:今年财政政策要求压减预算及本单位力行勤俭节约的结果。使用非财政拨款结余0万元,较2019年度决算数增加0万元。年初结转结余19.95万元,主要是来源于基本支出结转和项目支出结转和结余,较2019年度决算数减少6.34万元,下降24.12%,主要原因是:单位工作量加大的结果。结余分配0.00万元,较2019年度决算数增加0万元,增长0%。年末结转结余23.39万元,主要是来源于一般公共预算财政拨款基本支出结转和项目支出结转,较2019年度决算数增加3.44万元,增长17.24%,主要原因是单位力行勤俭节约的结果。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1223.73万元,其中:财政拨款收入1183.38万元,占96.70%;上级补助收入0.00万元,占0.00%;事业收入0.00万元,占0.00%;经营收入0.00万元,占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%;其他收入3.60万元,占0.29%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1220.29万元,其中:基本支出214.07万元,占17.54%;项目支出1006.23万元,占82.46%;上缴上级支出0.00万元,占0.00%;经营支出0.00万元,占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入、支出总计1238.13万元。与2019年度相比,财政拨款收入、支出总计各减少518.87万元,下降29.53%。主要原因:今年财政政策要求压减预算及本单位力行勤俭节约的结果。
财政拨款年初结转结余18万元,主要是来源于一般公共预算财政拨款基本支出结转和项目支出结转,较2019年度决算数减少6.49万元,下降26.50%,主要原因是单位工作量增加的结果。
财政拨款年末结转结余17.92万元,主要是来源于一般公共预算财政拨款基本支出结转和项目支出结转,较2019年度年末决算数减少0.08万元,下降0.44%,主要原因是:今年人员、业务增加工作量大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款支出1183.46万元,占本年支出合计的96.99%。与2019年度相比,一般公共预算财政拨款支出减少339.71万元,下降22.30%,主要原因是单位力行勤俭节约的结果。
2020年度一般公共预算财政拨款支出1183.46万元,主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出1146.99万元,占96.92%;卫生健康支出(类)支出23.18万元,占1.96%;住房保障(类)支出13.29万元,占1.12%。
(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1183.38万元,支出决算为1183.46万元,完成年初预算的100.01%。其中:
1.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。
年初预算为15.62万元,支出决算为15.62万元,完成年初预算的100.00%。决算数等于预算数的主要原因:单位人员基本养老保险缴费无变动。
2.社会保障和就业(类)行政事业单位养老支出(款) 机关事业单位职业年金缴费支出(项)。
年初预算为1.28万元,支出决算为1.28万元,完成年初预算的100.00%。决算数等于预算数的主要原因:单位人员职业年金缴费无变动。
3.社会保障和就业(类)抚恤(款) 其他优抚支出(项)。
年初预算为1.04万元,支出决算为1.04万元,完成年初预算的100.00%。决算数等于预算数的主要原因:单位其他优抚支出无变动。
4.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)行政运行(项)。
年初预算为159.64万元,支出决算为159.64万元,完成年初预算的100.00%。
5.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)一般行政管理事务(项)。
年初预算为24.09万元,支出决算为24.09万元,完成年初预算的100.00%。
6.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)残疾人康复(项)。
年初预算为168.15万元,支出决算为168.15万元,完成年初预算的100.00%。
7.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项)。
年初预算为53.50万元,支出决算为53.51万元,完成年初预算的100.02%。
8.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)残疾人生活和护理补贴(项)。
年初预算为209.64万元,支出决算为209.64万元,完成年初预算的100.00%。
9.社会保障和就业(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项)。
年初预算为513.94万元,支出决算为514.02万元,完成年初预算的100.02%。决算数大于预算数的主要原因:今年业务增加工作量大。
10.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)。
年初预算为8.3万元,支出决算为8.3万元,完成年初预算的100.00%。
11.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。
年初预算为14.88万元,支出决算为14.88万元,完成年初预算的100.00%。
12.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。
年初预算为13.29万元,支出决算为13.29万元,完成年初预算的100.00%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2020年度财政拨款基本支出214.05万元,其中:人员经费187.6万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费26.45万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出36.76万元,占本年支出合计的2.66%。与2019年度相比,政府性基金预算财政拨款支出减少179.08万元,下降82.97%,主要原因是根据工作的实际需要,今年的彩票公益金补助项目补助对象减少。。
(二)政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出36.76万元,主要用于以下方面:其他支出(类)支出36.37万元,占100.00%。
(三)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为36.37万元,支出决算为36.37万元,完成年初预算的100.00%。其中:
1.其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款)用于残疾人事业的彩票公益金支出(项)。
年初预算为36.37万元,支出决算为36.37万元,完成年初预算的100.00%。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
(一)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元,占本年支出合计的0.00%。
(二)国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
(根据各部门(单位)实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列)
(三)国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.91万元,支出决算为0.91万元,完成预算的100.00%。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行费支出决算0.79万元,占86.81%;公务接待费支出决算0.11万元,占12.09%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费支出0.00万元。全年安排因公出国(境)团组0个,因公出国(境)0人次。开支内容包括:
2.公务用车购置及运行费支出0.91万元。其中:
公务用车购置支出0.00万元,全年购置公务用车0.00辆,年末公务用车保有量1辆。
公务用车运行维护费支出0.91万元,主要用于公务用车运行燃料费及维护费。
公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加(减少)0.00万元,增长(下降)0.00%。
3.公务接待费支出0.11万元,其中:
国内接待费支出0.11万元,国内公务接待1批次,接待12人次;主要用于省内公务接待。
国(境)外接待费支出0.00万元,国(境)外公务接待0批次,接待0人次。
公务接待费支出决算数比预算数增加(减少)0.00万元,增长(下降)0.00%
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,占0%;公务用车购置及运行费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0万元,占0%。
(本部分决算公开数字取自财决公开10表)
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行费支出决算0万元,占0%;公务接待费支出决算0万元,占0%。
(本部分决算公开数字取自财决公开11表)
十二、预算绩效情况说明。
(一)绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目3个,共涉及资金454.76万元,自评覆盖率达到100.00%。
共组织对“残疾人无障碍改造配套资金”、“阳光家园托养服务”、“村(居)委会专职委员补贴”等3个项目开展了单位评价,涉及资金454.76万元。从评价情况来看,资金到位率100%,补助资金均以“一卡通”的形式发放,计划当年当季度完成,做到应补尽补。项目严格按照文件要求执行,严格按照申请流程严格把关严格审批材料,做到应补尽补的同时不能错补。该项目的实施有利于改善残疾人家庭的经济负担,是一项量大、面广、投入多的普惠特惠项目,文件出台及时深得民心,是公共财政惠及弱势群体的重要举措,是我省残疾人事业发展的突出亮点。
(二)项目绩效自评结果。
残疾人无障碍改造配套资金项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为98分。全年预算数为150万元,执行数为267.65万元,其中省级资金120万,市级资金147.65万元。完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况:项目补贴571户、发放补助资金共267.65万元,其中省级资金120万,市级资金147.65万元;成效指标受益人数571户;效率指标发放补助资金147.65万做到符合条件的应补尽补,群众满意度90%,完成预算批复的绩效指标。
发现的主要问题及原因:项目资金有限未能涉及全部类别的残疾人家庭。改进措施:财政加大对残疾人的扶持力度。
阳光家园托养服务项目绩效自评综述:阳光家园居家托养补助3001人、阳光家园居家托养发放补助资金200万元;成效指标受益人数3001人;效率指标发放补助资金200万做到符合条件的应补尽补,群众满意度90%,完成预算批复的绩效指标。
发现的主要问题及原因:补贴对象条件受残疾类别及残疾等级限制,未能涉及到全部残疾人。改进措施:财政加大对残疾人的扶持力度。
村(居)委会专职委员补贴项目绩效自评综述:项目产出指标残疾人村(居)委会专职委员补贴项目补贴291户、发放补助资金共104.76万元;成效指标受益人数291户;效率指标发放补助资金104.76万做到符合条件的应补尽补,群众满意度90%,完成预算批复的绩效指标。
发现的主要问题及原因:基层残疾人专职委员工作量大工资低。改进措施:财政提升基层残疾人专职委员工资补贴,积极维护基层组织建设,今后更好的开展工作。
镇级残疾人专职委员人员支出项目绩效自评综述:项目产出指标残疾人镇级专职委员补贴项目补贴16户、发放补助资金共54万元;成效指标受益人数16户;效率指标发放补助资金54万做到符合条件的应补尽补,群众满意度90%,完成预算批复的绩效指标。
发现的主要问题及原因:基层残疾人专职委员工作量大工资低。改进措施:财政提升基层残疾人专职委员工资补贴,积极维护基层组织建设,今后更好的开展工作。
(三)财政评价项目绩效评价结果(如有则公开)。
(四)部门评价项目绩效评价结果。(如有则公开)
残疾人无障碍改造配套资金项目绩效自评报告
项目概况
(一)项目单位基本情况
儋州市残疾人联合会为社会团体,归属儋州市政府管理。参照公务员管理正处级单位,核定财政预算全额拨款行政编制11名。
(二)项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
该项目为经常性项目,为贯彻落实琼残字【2013】68号关于印发《海南省2013年贫困残疾人家庭无障碍改造项目实施方案》的通知,对海口、三亚、儋州、琼海等试点城市实施贫困残疾人家庭无障碍改造项目。《关于开展2020年度预算项目绩效自评工作的通知》的文件精神,对我市2020年残疾人无障碍改造配套资金项目进行绩效自评。
跨年度项目的预期总目标及阶段性目标
该项目为当年度资金当年度项目,计划当年当季度完成,做到应补尽补。
项目资金使用及管理情况
项目资金到位情况分析
省级资金用于残疾人就业和扶贫58万元及其他残疾人事业支出530.992万元于2020年6月份全部下达;市级资用于残疾人无障碍改造配套资金150万元于2020年6月份前已下达。所有资金已全部到位,资金到位率100%。
(二)项目资金使用情况分析
2020年我市残疾人无障碍改造配套资金改造对象571户,发放补助资金总量267.65万元,其中省级资金120万,市级资金147.65万元。
(三)项目资金管理情况分析
残疾人无障碍改造配套资金由市财政实行专户管理,专款专用,补助资金均以“一卡通”的形式发放。
三、项目组织实施情况
(一)政府管线领导重视亲自抓
接到省残联下达《海南省残疾人无障碍改造实施方案》之后,管线领导认真听取了我市残联的工作方案,亲自向市政府要求配套资金,并召集财政、市残联、市信用社等相关单位领导会议,就如何协调做好我市残疾人无障碍改造配套资金项目补助工作专门做了讨论研究。
(二)认真组织实施
我会把残疾人无障碍改造配套资金项目做为一项中心任务来抓。为了做到残疾人无障碍改造配套资金项目补贴对象的准确性,我们本着公正、公开的原则,采取至下而上、至上而下的工作方式,对所有对象认真审查,最后具体讨论决定。
1、残疾人无障碍改造配套资金项目补贴的审定。优先改造贫困户、特困户残疾人家庭助力脱贫攻坚,依据市扶贫办提供的未脱贫残疾人贫困户家庭为重点改造帮扶对象;
2、分小组入户调查核实拟定改造对象是否符合改造条件,并了解改造对象改造需求;
3、改造对象填写“残疾人无障碍改造审批表”,报市残联审批后方定为补助对象。
4、对改造成果进行验收审核,做到见人见面见证。
四、项目绩效情况
(一)项目绩效目标完成情况分析
残疾人无障碍改造配套资金项目是一个量大、面广、投入多的普惠特惠项目,文件出台及时深得民心,是公共财政惠及弱势群体的重要举措,是我省残疾人事业发展的突出亮点。
1.项目的经济性分析
项目成本(预算)控制及节约情况:残疾人无障碍改造配套资金项目为一项惠民利民政策,从实际出发改善残疾人生活活动困难问题。原则上做到应补尽补,符合补助对象的凡是申请的都应给予补助,预算资金不够的从省级下达的统筹用于残疾人事业发展补助资项目出。
项目的效率性分析
(1)项目的实施进度
该项目为经常性项目每年下半年开始执行,年底前完成全部发放工作。今年已于2020年12月底完成发放工作。
项目完成质量
该项目严格按照文件要求执行,严格按照申请流程严格把关严格审批材料,做到应补尽补的同时不能错补。2020年我市残疾人无障碍改造配套资金项目补贴571户。均为符合补助条件的建档立卡贫困户或低保户。
3.项目的效益性分析
(1)项目预期目标完成程度
该项目预期目标为补助人数200户,共发放补助资金150万元。目前完成补助人数571户,共发放补助资金267.65万元,其中省级资金120万,市级资金147.65万元。完成率在98.43%以上,群众满意度90%。
项目实施对经济和社会的影响
该项目的实施有利于改善残疾人家庭的经济负担,是一项量大、面广、投入多的普惠特惠项目,文件出台及时深得民心,是公共财政惠及弱势群体的重要举措,是我省残疾人事业发展的突出亮点。
4.项目的可持续性分析
该项目完成及时有效,政策及资金等都及时落实到,人民满意度高,是一项可持续开展的好政策。
项目预算批复的绩效指标完成情况分析
将项目产出指标残疾人无障碍改造配套资金项目补贴571户、发放补助资金共267.65万元,其中省级资金120万,市级资金147.65万元;成效指标受益人数571户;效率指标发放补助资金147.65万做到符合条件的应补尽补,群众满意度90%,完成预算批复的绩效指标。
项目绩效目标未完成原因分析
2020年已完成该项目绩效目标。
五、综合评价情况及评价结论
二、绩效评价指标评分 | |||||||||
一级指标 | 分值 | 二级指标 | 分值 | 三级指标 | 分值 | 得分 | |||
项目决策 | 20 | 项目目标 | 4 | 目标内容 | 4 | 4 | |||
决策过程 | 8 | 决策依据 | 3 | 3 | |||||
决策程序 | 5 | 5 | |||||||
资金分配 | 8 | 分配办法 | 2 | 2 | |||||
分配结果 | 6 | 6 | |||||||
项目管理 | 25 | 资金到位 | 5 | 到位率 | 3 | 3 | |||
到位时效 | 2 | 2 | |||||||
资金管理 | 10 | 资金使用 | 7 | 7 | |||||
财务管理 | 3 | 3 | |||||||
组织实施 | 10 | 组织机构 | 1 | 1 | |||||
管理制度 | 9 | 9 | |||||||
项目绩效 | 55 | 项目产出 | 15 | 产出数量 | 5 | 4.5 | |||
产出质量 | 4 | 3.5 | |||||||
产出时效 | 3 | 2.5 | |||||||
产出成本 | 3 | 2.5 | |||||||
项目效益 | 40 | 经济效益 | 8 | 8 | |||||
社会效益 | 8 | 8 | |||||||
环境效益 | 8 | 8 | |||||||
可持续影响 | 8 | 8 | |||||||
服务对象满意度 | 8 | 8 | |||||||
总分 | 100 | 100 | 100 | 98 | |||||
评价等次 | 优 | ||||||||
三、评价人员 | |||||||||
姓 名 | 职务/职称 | 单 位 | 项目评分 | 签 字 | |||||
林福钦 | 理事长 | 儋州市残疾人联合会 | 98 | 林福钦 | |||||
何奕 | 副理事长 | 儋州市残疾人联合会 | 98 | 何奕 | |||||
曾香容 | 党组成员 | 儋州市残疾人联合会 | 98 | 曾香容 | |||||
主要经验及做法、存在的问题和建议
(一)主要经验
从项目实施情况看,我会在项目开展过程中制定方案、资金安排、材料审批、档案管理等方面均有充分考虑,完成效果得到残疾人的好评,较好的达到预期的目标,为残疾人提供良好的服务水平。
(二)主要问题
1、我市人口多,行政区域大,一些偏远山区重度残疾人行动不便,难以办第二代证,所以没有享受到政府的补助;
2、项目资金有限未能涉及全部类别的残疾人家庭。
(三)建议
1、多方部门协作,组织相关人员下乡为办证难的贫困户残疾人办证;
2、财政加大对贫困残疾人家庭的扶持力度。
七、其他需说明的问题
我会认真做好建档立卡和资料的收集、整理对残疾人无障碍改造配套资金项目补助工作有关资料都能按上级的要求进行。残疾人无障碍改造配套资金项补助申请审批表、“一卡通”系统资金的发放明细和公示表等相关资料都做了收集整理。
十三、其他重要事项情况说明。
2020年度儋州市残疾人联合会(本级)机关运行经费26.45万元(为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出,事业单位没有机关运行经费支出),比年初预算增加1.44万元,增长5.44%。主要原因是:工作量增加,支出增大。(机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格,即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费,注意部门汇总公开决算时,因事业单位没有机关运行经费支出,故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数;决算数字可取自2020年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。)
(二)政府采购支出情况。
2020年度儋州市残疾人联合会(本级)政府采购支出总额1.24万元,其中:政府采购货物支出1.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。
(上述政府采购支出相关数字取自2020年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》,授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。)
(三)国有资产占用情况。
截至2020年12月31日,本部门占用房屋面积0平方米,其中:办公用房0平方米,业务用房0平方米,其他(不含构筑物)0平方米。
本单位共有车辆2辆,其中:从车辆种类说明:轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型1辆,其他车型主要是……;从车辆使用情况说明:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆。
单位价值50万元(含)以上通用设备0台(套),单价100万元(含)以上专用设备0台(套)。
年末在建工程419.51万元。
(上述国有资产占用情况相关数字取自2020年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。)
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、(支出功能分类的名词解释,各部门(单位)根据实际支出情况填列,可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》)
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