儋州市财政局和庆财政所部门（单位）2020年度

部门决算公开文字说明

（参考模板）

目  录

第一部分  儋州市财政局和庆财政所部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  儋州市财政局和庆财政所部门2020年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  儋州市财政局和庆财政所部门2020年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  儋州市财政局和庆财政所部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责

      (一)组织、管理和监督本镇年度预算编制、调整、执行和决算。    (二)负责各级政府安排和分配用于本镇范围的各种财政资金及部分镇组织的集体经济收入的监督。(三)管理镇级各单位会计工作。(四)实施对镇级各单位的财务监督和管理。(五)监督管理镇级各单位拥有的国有资产和集体资产。(六)负责各项财政有偿资金的发放、管理和回收工作。

二、机构设置

纳入儋州市财政局部门2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）儋州市财政局和庆财政所（下属单位）

第二部分  儋州市财政局和庆财政所部门（单位）2020年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分 儋州市财政局和庆财政所部门2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2020年度收、支总计110.27万元，与2019年度相比，收入、支出总计各减少 11.23万元，下降9.24%。主要原因：是人员退休社会保障费减少。使用非财政拨款结余0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元，主要原因是0。年初结转结余0.79万元，主要是上年结转下来的金额，较2019年度决算数减少1.73万元，下降54%，结余分配0.02万元。主要是一般公共服务支出86.97万元、社会保障和就业支出6.66万元、卫生健康支支10.36万元、住房保障支出5.64万元，较2019年度决算数减少10.99万元，下降9.1%，主要原因是人员退休社会保障费减少。年末结转结余0.62万元，主要是上年结转结余，较2019年度决算数减少5.95万元，下降47%，主要原因是人员退休社会保障费减少。

   （2020年度相关决算数据，可取自附件财决公开PF01收入支出决算批复表；2019年度相关决算数据可取自2019年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计109.48万元，其中：财政拨款收入109.46万元，占99.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.02%。

（上述各项收入数字可取自财决公开PF02收入决算批复表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计109.63万元，其中：基本支出116.54万元，占95.51%；项目支出4.92万元，占4.49%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开PF03支出决算批复表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计110.25万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少11.15万元，下降9.1%。主要原因：是人员退休社会保障费减少。

财政拨款年初结转结余0.79万元，主要是上年结转结余，较2019年度决算数减少0.85万元，下降51.8%，主要原因是人员退休社会保障费减少。

财政拨款年末结转结余0.62万元，主要是上年结转结余，较2019年度年末决算数减少0.16万元，减少20.5%，主要原因是上划历年利息支出增加。

（2020年度决算相关数据取自财决公开PF04 财政拨款收入支出决算批复表。2019年度决算相关数据可取自2019年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出109.63万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少10.99万元，下降9.11%，主要原因是人员退休社会保障费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出109.46万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出86.8万元，占79.31%；社会保障和就业（类）支出6.66万元，占6.08%；卫生健康支出10.36万元，占9.46%；住房保障（类）支出5.64万元，占5.15%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为71.77万元，支出决算为86.8万元，完成年初预算的120.94%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为65.77万元，支出决算为82.05万元，完成年初预算的124.75%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员退休社会保障费减少。

    2.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为6万元，项目支出决算为4.75万元，完成年初预算的79.17%。决算数小于预算数的主要原因：减少项目支出公用经费。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

     年初预算为6.68万元，支出决算为6.66万元，完成年初预算的99.7%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休社会保障费减少；

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗 （款）行政单位医疗（项）：年初预算为3.55万元，支出决算为3.54万元，完成年初预算的99.7%。决算数小于预算数的主要原因：人员退休社会保障费减少；

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助 （项）：年初预算为4.74万元，支出决算为6.82万元，完成年初预算的143.88%。决算数大于预算数的主要原因：公务员医疗补助增加；

6、住房保障支出（类）住房保障支出（款） 住房公积金（项）：年初预算为5.68万元，支出决算为5.64万元，完成年初预算的99.3%。决算数小于预算数的主要原因：住房公积金减少。

 （本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出104.71万元，其中：人员经费84.41万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费20.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明：

      本年没有发生与该表相关的收支决算数据

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2020年决算相关数据取自财决公开07表；2019年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

     本年没有发生与该表相关的收支决算数据

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

     本年没有发生与该表相关的收支决算数

   2020年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2020年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 ：本年没有发生与该表相关的收支决算数

   2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明： 本年没有发生与该表相关的收支决算数

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

无此项

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（如有）

无此项

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

无此项

（四）部门评价项目绩效评价结果。

无此项

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2020年度儋州市财政局知庆财政所财政所机关运行经费20.3万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位机关运行经费支出），比年初预算减少0.3万元，降低1.45%。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2020年度部门决算报表F03 机构运行信息表“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2020年度儋州市财政局和庆财政所财政所政府采购支出总额0万元。

（上述政府采购支出相关数字取自2020年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积529.49平方米，其中：办公用房120平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2020年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）

……

儋州市财政局和庆财政所.xls