一、2023年海头镇本级财政决算情况

我财政部门秉承“五个财政”理念，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生，为加快我镇社会经济发展提供了坚实的财力保障。

（一）一般公共预算财政收入情况

一般公共预算财政总收入6,412.60万元，同比增收1,242.85万元，增长24.04%,主要由于资源税收入和上级转移收入增加。

1.一般公共预算本级收入371.14万元，完成年度预算的1953.39%，同比增长1789.73%,主要由于扩宽资源税税源，资源税收入大幅增加。

（1）税收收入367.13万元，完成年度预算的2039.61%。

①资源税收入357.20万元。

②印花税收入9.93万元。

（2）非税收入4.01万元，完成年度预算的401.00%。

①国有资源（资产）有偿使用收入（国库存款利息、行政单位国有资产处置收入）4.01万元。

2.一般公共预算上级补助收入4,899.95万元，同比增收976.64万元，增长24.89%。

（1）一般性转移支付收入2,453.30万元。

①体制补助收入33.00万元；

②均衡性转移支付补助收入49.74万元；

②固定数额补助收入578.70万元；

③其他一般性转移支付收入1,791.86万元。

（2）专项转移支付收入2,446.65万元。

3.上年结余661.43万元。

4.调入预算稳定调节基金274.14万元。

5.调入资金205.93万元，主要是政府性基金调入一般公共预算。

（二）一般公共预算财政支出情况

一般公共预算财政总支出4,289.89万元，同比增加55.75万元，同比上涨1.32%。各项支出均控制在年初预算之内，支出的结构和质量也比较好。主要情况如下：

1.一般公共服务支出1,584.56万元；

2.公共安全支出56.95万元；

3.文化旅游体育与传媒支出0.61万元；

4.社会保障与就业支出175.26万元；

5.卫生健康支出176.68万元；

6.节能环保支出46.62万元；

7.城乡社区支出220.70万元，其中城管执法27.89万元，其他城乡社区管理事务支出108.18万元，城乡社区环境卫生54.28万元，其他城乡社区支出30.35万元；

8.农林水支出1,899万元，其中农业农村支出539.33万元，水利支出9.43万元，巩固脱贫衔接乡村振兴991.99万元，农村综合改革358.25万元；

9.交通运输支出7.34万元；

10.住房保障支出112.66万元；

11.灾害防治及应急管理支出9.52万元。

（三）一般公共预算财政结余情况

为确保资金的有效使用，我镇结合《预算法》和当地实际情况，对部分资金指标进行回收盘活，2023年一般公共预算年终结余2,122.71万元，其中预算稳定调节基金1,066.33万元（含历年专项款结余），结转未完成专项款1,056.38万元，2024年继续使用。

（四）政府性基金财政收入情况

2023年全镇财政政府性基金总收入11,732.34万元。其中：

1.转移性收入11,286.10万元；

2.上年结余收入446.24万元。

（五）政府性基金财政支出情况

2023年全镇地方政府性基金预算支出10,653.02万元，其中征地和拆迁补偿支出9,829.18万元，农村基础设施建设支出579.98万元，农业生产发展支出42.29万元，农村社会事业支出145.24万元，农业农村生态环境支出13.02万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出40.31万元。

（六）政府性基金财政结余情况

2023年政府性基金调出资金205.93万元，年终结余873.39万元。

（七）2023年“三公经费”支出情况

2023年一般公共预算支出年初预算共安排“三公经费”30万元，其中，公务接待费24万元，公务用车购置及运行维护费6万元。由于今年接待人数超预算，我镇于12月将政府综合事务支出项目调剂4万用于公务接待，因此，2023年实际预算为公务接待费28万元，公务用车购置及运行维护费6万元，共计34万元。2023年“三公经费”共计支出31.38万元，较上年增长36.79%，增长原因主要是是部分2022年公务接待和公务用车运行维护产生的开支在2023年支出。其中：“公务用车运行维护费”5.36万元，“公务接待费”26.02万元。

（八）国有资本经营预算财政收支情况

2023年全镇国有资本经营无预算安排，无支出安排。

（九）社会保险基金预算财政收支情况

2023年全镇社会保险基金无预算安排，无支出安排。

（十）地方政府债务情况

2023年海头镇无地方政府债务。

    往来挂账情况

1.2023年及以往年度预拨项目经费1484.17万元，与上年持平。

 2.一般公共预算其他应付款0万元，，比上年减少27.29万元，主要是将历年美丽乡村建设奖补资金和种粮补贴工作经费共计27.29万元进行冲减支出，重新列入2024年预算。

（十二）预算绩效管理情况

进一步扩大绩效评价的项目范围和资金规模。全镇共完成162个预算项目的绩效目标申报和审核工作，实现了所有纳入预算管理预算项目全覆盖，绩效目标申报审核完成率100%。

我镇的财政预算收支执行过程中，在镇委、镇政府的正确领导下，坚持“量入为出，收支平衡”的资金供给原则，合理调配资金，严格压缩一般性支出，年度预算执行情况得到明显好转，专款专用率达100%，确保了镇委、镇政府的行政任务和事业计划的顺利实施，为我镇的社会经济发展起到了积极的作用。

二、2023年财政运行情况

（一）全面落实政府过紧日子要求。

2023年，面对经济下行的影响，财政收支矛盾仍然突出，在市财政局和镇党委镇政府的正确领导下，财税部门狠抓增收节支，深入推进科学化、精细化管理，多措并举增强财政保障能力。依法加强税费征管，源头控税、综合治税，大力加强税收收入管理，今年我镇资源税收入远超预期。我镇始终牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，把政府过紧日子作为财政工作长期坚持的方针，切实做到节用为民。一是从严编制预算，坚持以收定支，严把支出关口，把支出控制在预算编制规模内。二是积极争取市财政支持，据实反映我镇实际困难，争取上级转移支付，确实落实“三保”支出。

（二）支出管理进一步改善

我财政部门坚持“量入为出，收支平衡”的资金供给原则，合理调配资金，严格执行年初预算，规范专项资金管理，全面强化财政资金监管，确保财政资金支出安全高效。2023年，我镇继续加大投入农业农村发展建设。财政衔接推进乡村振兴补助资金项目支出1140.87万元，与上年同比增加238.58万元；2023年在七柏榔、珠江、岭地等村委会进行道路硬化建设，极大改善当地群众生产生活条件，提高群众幸福感，为我镇的农村经济发展起到了积极的作用。

三、存在问题

2023年全镇财政工作取得了一定的成效,但在预算执行中还存在着一些亟待解决的问题：一般公共预算非税收入潜力不大，增长缓慢；预算编制科学性、准确性还需进一步提高；财政支出结构需要进一步优化，财政资金使用效益有待提高；财政支出进度缓慢未从根本上解决。

四、下一步工作措施

下一步，我们将全面贯彻落实党的十九大、二十大会议精神，紧紧围绕镇委镇政府的中心工作，统筹兼顾，突出重点，继续推进财政改革，提高管理水平，攻坚克难，确保预算目标实现。重点做好以下工作：

（一）强化预算管理，规范理财行为

必须严格按《预算法》的要求，从管理中提高财政资金的使用效益和质量，进一步加大对各单位预算资金的监管力度，确保财政资金安全、有序、高效运行。

（二）搞好经济建设，夯实财政收入基础

一是充分利用我镇的丰富资源和地理优势，大力发展生产，多形式、多渠道、多方位的培植财源。二是大力招商引资，通过大企业进入，大项目带动。

（三）提高预算编制质量，为预算执行提供可靠依据

严格按照预算编制的“全面、准确、科学、及时。”八字方针要求，精心组织，认真负责的编制好年初预算。

（四）以改革促管理，全面提升财政管理水平

一是积极深入推进乡镇国库集中支付改革。二是继续改善公务卡刷卡环境、扩大公务卡使用范围，以规范公务支出，提高公务支出透明度，堵塞单位财务管理漏洞,促进廉政建设。三是全面公开财政预决算。按照省厅、市局要求，我镇财政和预算部门全面公开财政预决算、部门预决算和“三公”经费预决算。

各位代表，2023年在经济下行和政策性等不利因素影响下，征税工作面临较大压力。但我们相信，在镇委、镇政府的坚强领导和镇人大的监督指导下，我财政部门将充分发挥财政职能，为我镇的社会经济发展做出新的更大贡献。

附件1：2023年海头镇人民政府财政决算公开表

附件2：2023年儋州市海头镇转移支付执行情况说明

附件3：2023年海头镇举借政府债务情况说明